Заполнение приложения 5 к Л 02

Вопрос задал Светлана М. на странице Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022 в 1С (архив)

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.90/10)

Добрый день. По результатам полугодия получен убыток. В 1 квартале была прибыль. Как заполнить приложение 5 к Листу 02 по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта? Что должно заполниться автоматически, а что заполняем вручную?

Все комментарии (8)

  1. Добрый день, Светлана!
    Уточните, пожалуйста, в какой версии Бухгалтерия 3.0 ведете учет ПРОФ или КОРП? Пришлите, пожалуйста, скрин о программе (рис.)

  2. Приложение

    рис. во вложении

  3. Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.115.19)

  4. Да ответа на ваш вопрос понадобится проработка примера в базе. Это займет 1-2 дня. Заранее благодарю за терпение.

  6. ? Это займет 1-2 дня. Заранее благодарю за терпение.

  7. Добрый день, Светлана!
    Ваш вопрос в работе. Написала Вам на почту.

  8. Добрый день, Светлана!
    Если по результатам полугодия получен убыток, то налоговая база за полугодие для распределения налога по ОП равна нулю.
    В соответствии с порядком заполнения декларации по налогу на прибыль Приложение 5 к Листу 02 заполняется при наличии обособленных подразделений, независимо от финансового результата (есть налоговая база или нет). Также каждый отчетный период определяется доля налоговой базы по прибыли по каждой группе ОП.
    Так как за полугодие налоговая база равна нулю в Приложении 5 к Листу 02 строки 030, 050 заполняются с нулевыми значениями. Строка 040 — доля налоговой базы по группе ОП.
    В 1С КОРП доля считается автоматически и стр. 040 заполняется также автоматически.
    Вручную заполняются строки с 070 по 97 (при наличии показателей). Если эти строки заполнены, строка 110 будет заполнена автоматически. Если они останутся пустыми, то в Приложении 5 к Листу 02 заполненной окажется только строка 040.

    1

Комментарии закрыты.