Корректировка НДС

Индивидуальную консультацию запросил Елена Г. (Красноярск, Красноярский край)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день.
Сдали декларацию за 2 кв. 2022, выяснилось, что есть реализация в которой перепутан контрагент ( одинаковое название, разные ИНН).
Как сдать корректировку?
в сумме НДС к уплате ничего не изменится.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  2. Добрый день, т.к. это период, по которому еще не истек срок подачи декларации, исправили реализацию без отмены (просто зашли и поменяли контрагента) без сторно и операций введенных вручную. Так можно?
    Что делать дальше?

  3. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    По правилам ведения книг покупок/продаж к каждой корректировочной НД по НДС должен быть доп. лист (пп 11 Правил ведения Книги продаж, утв. Пост. Правительства от 26.12.2011 N 1137). Поэтому даем методику, как сделать верно (сторно неверной реализации и ввод верной).
    По практике, налоговики не требуют эти доп. листы.
    Поэтому ваше предложение (зайти и поменять) лучше согласовать с аудиторами.
    В любом случае, решение принимает предприятие.

  4. Наталья, спасибо. Я поняла.
    Вопрос, ошибка идет с выставления счета (ИНН контрагента) и в книгу продаж вошли авансовые счет/фактуры, т. к. к счету привязали оплату от контрагента, который не платил. По банковской выписке тоже делается сторно? Как, операцией введенной вручную?

  5. Сторнировать надо авасовые счет-фактуры, чтобы исправить книгу продаж и уточнить НД по НДС.
    Попробуйте выписки исправить (вошла и перебила), а счет-фактуры через сторно.
    Если не получится или нужна доп. помощь — обращайтесь. Вопрос не закрываю, жду отчета о проделанной работе.

  6. 1. Я отсторнировала поступление на р/с и выданный авансовый с/ф по этому поступлению, сделала новое поступление и новый авансовый с/ф. Когда делала сторно с/ф во вкладке «НДС продажи» пометила в «Записи доп листа» — ДА, в «Сторнирующая запись доп листа» — НЕТ. Выставила дату события.
    2. Отсторнировала реализацию , в «НДС Продажи» поставила в «Запись доп листа» — ДА, дату корректируемого периода, в «Сторнирующей записи доп листа » — НЕТ.
    3. Выставила правильную реализацию июнем 2022, в ручных корректировках поставила Да в «Записи доп листа» и НЕТ в «Сторнирующей записи доп листа». Выставила дату корректируемого периода.
    4. При формировании декларации по НДС почему то в строке 010 налоговая база меньше на сумму реализации. если смотреть расшифровку есть запись доп листа и там одна сумма с «+», вторая с «-«. т.е. эти суммы друг друга уничтожают, выходит на «0». В этом вижу ошибку. Что нужно сделать дополнительно?

  7. Вопрос снимаю, загрузила копию базы и последовательно провела все необходимые операции, все стало верно.
    Спасибо
  8. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.