Добрый день! ОСНО,Бухгалтерия 3.0.В середине прошлого года компания выиграла суд с покупателем, где помимо уплаты основного долга ему была присуждена ещё выплата неустойки. Бухгалтерия о данном решении суда узнала только во 2м квартале текущего года, когда от покупателя поступила на расчетный счет вся сумма долга с неустойкой. Отчетность за прошлый год сдана, период закрыт. Как в 1С внести исправления в БУ и НУ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день.
Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
Как отразить в НУ доход в виде признанных судом санкций за нарушение договора .
Датой обнаружения ошибки делаем Операцию, введенную вручную:
Дт 76.06 — Кт 91.01 — сумма неустойки
Следует уточнить НД по налогу на прибыль и заплатить недоимку и пени.
Т.е. в бухучете ошибку исправляем периодом обнаружения по Кт счета 91.01 «Прочие доходы» по статье «Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году». А как быть с НУ? Сумма неустойки будет попадать в декларации по прибыли текущего года. Их руками каждый квартал корректировать в декларациях на эту сумму?
БУ: Да, все верно.
1С предлагает статью доходов «Исправительные записи по операциям прошлых лет».
НУ: Документа корректировки регистров НУ в 1С нет.
Могу предложить варианты:
1. В операции, введенной вручную, убрать сумму по НУ. В этом случае в текущую НД по налогу на прибыль она не попадет (заполнять уточненную НД по налогу на прибыль за прошлые периоды придется вручную). При получении требования из налоговой о несхождении доходов в декларации по налогу на прибыль и НДС придется вспоминать, почему уточняли налог на прибыль.
2. Сделать еще одну операцию, введенную вручную, с датой прошлого года (дата вступления в силу судебного решения) и проводки сделать только по НУ (придется открывать закрытый период, но данные БУ не изменятся). Регистры НУ за прошлый период будут соответствовать уточненной НД по налогу на прибыль.
А в какой момент налог с этой суммы отразится по К-ту 68.4.1?
Моментом обнаружения ошибки. т.е. текущей датой.