Предприятие перешло с ОСН на УСН доходы-расходы. Сделали закрытие месяца.,года как помощник перехода на УСН. По данным ОСВ по счету 68.02 числится кредитовое сальдо 55400 руб. после уплаты последнего НДС за 4 квартал. на 01.04.2022 г. После сверки с налоговой, корректировок по НДС по данным ФНС в настоящее время переплата по НДС 80000. Как отразить в 1С эту корректировку п результатм 1 квартала., чтобы у меня в оборотке было дебетовое сальдо по счету 68.02, в предыдущие периоды не изменяя ничего. Спасибо за поддержку и быструю подсказку.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение расчетов с бюджетом
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как сформировать развернутое сальдо по 68.02, если есть НДС к возмещению и уплате в 1С КОРП Организацией за 3 квартал 2024 года задекларировано 10000 руб. НДС к возмещению, из них 8000 руб. возмещено на расчетный счет…
- Как начислить НДС, если он отражен в декларации, а в проводки не попал в 1С Добрый день, Уважаемые Эксперты! В 4 квартале 2018 года была сделана операция "Отражение начисления НДС" (вместо обычной реализации). Данная операция…
- Отражение переплаты по налогам и взносам при переходе на ЕНС с 2023 в 1С Добрый день. При вводе начальных остатков по ЕНС переплата по налогу вводится согласно дебетовому сальдо на 31.12.2022 с учетом начислений…
- Оформление документа Корректировка ЕНС после сдачи корр. декларации по НДС в 1С Добрый день! 23 июля подали уточненную декларацию по НДС за 1 квартал, сумма налога к уплате увеличилась на 7 887…
Статьи по этой теме
- Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС без интеграции в 1С Разберем на примере, какие корректировки на ЕНС нужно внести в 1С по счету 68.90 при подаче уточненной НДС-декларации на уменьшение…
- Тройная проверка декларации по НДС в 1С – БУ, НУ по НДС, Декларация Для учета НДС в 1С Бухгалтерия применяются регистры НДС. Именно они используются для заполнения декларации по НДС в программе. Регистры…
- Как провести корректировку реализации после перехода с ОСНО на УСН в 1С? Организация на ОСНО, с 01.01.2026 перешла на УСН «Доходы-расходы» с НДС 22%. В 1 квартале часто бывают корректировки реализации прошлых…
- Как часто создавать Формирование записей книги покупок / продаж при сложном учете НДС - раз в квартал или раз в месяц в 1С? Можно ли при сложном учете создавать документ Формирование записей книги покупок/продаж один раз в конце квартала или необходимо делать каждый…
Добрый день!
Надо провести сверку с налоговой поквартально, выяснить, в каком периоде появилась ошибка и исправить данные бух. учета.
Если сверку провести невозможно (например, несхождение тянется с времен, глубже 3 лет или ошибка со стороны налоговой), откорректировать данные бух. учета можно «Операцией, введенной вручную»
Дт 68.02 – Кт 91.01 – 135 400,00 (55400,00+80000,00)
Сумма «найденной» переплаты по расчетам с бюджетом – это актив, найденный при инвентаризации, он увеличивает налогооблагаемый доход, с этой суммы надо уплатить налог на УСН (п.20 ст. 250 НК)
Рекомендуем утвердить бух. справку (печатная форма «Операции, введенной вручную») у руководителя предприятия и проконсультироваться с аудиторами, если предприятие находится на аудите.
Доп. Материалы
Инвентаризация расчетов по налогам и взносам .
Спасибо за ответ