Добрый день!
1С КОРП. Мы хотим перейти на балансовый метод учета по ПБУ 18/02 в 1С с 2022 года. До этого Налог на прибыль, ВР и Пр вычислялись вручную и заносились Операцией вручную. (в Регл операциях пропускали)
Мы хотим проверить правильность наших проводок, для этого сделали Копию базы и хотим пересчитать 2021 год. Удалили ручные наши начисления по налогу на прибыль от 31.03, 30.06, 31.10, 31.12, отменили переход на ФСБУ.
В Настройках УП переключили на «Балансовый метод» (был с отражением ВР и ПР).
Январь 2021 , регл операция «Закрытие месяца»- без перепроведения документов провели «Расчет налога на прибыль» и «Расчет отложенного налога «. Справку-расчет отлож налога прилагаю.
Оказалось, программа начисляет много лишнего, сальдо в целом нет, но есть несхлопнутые сальдо по субсчетам, или договорам, или подразделениям Например, по 08.03, прилагаю.
Мы убрали ручной операцией эти раздвоения 31.12.2020, так, что на 01.01.21 ОСВ по 08.03 нет сальдовок по БУ, НУ, БУ-НУ. (прилагаю скрин)
После провели еще раз январь Регл. операции по начислению налога и отлож. налога- но все осталось таким же, не ушел счет 08.03 из Справки-расчета по отлож налогу. Почему, понять не можем. И если не можем убрать, как быть дальше? В чем ошибка? Спасибо!
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Вероника!
Уточните, пожалуйста, по вашему вопросу:
1. На 01.01.2021 на счете 08.03 у вас должны были быть объекты или нет?
То, что я вижу в ОСВ по счету 08.03 за 1 квартал 2021, и то, как воспринимает это программа — на 01.01.2021 и 31.03.2021 на счете 08.03 — 3 объекта строительства с одним названием, но в 3х подразделениях:
— без наименования БУ 38 128,53 НУ (- 1 763 54,09) ВР (- 1 802 082,62);
— Бункербаза 5 — без ВР
— участок Н. Новгород БУ, НУ, ВР — отрицательные значения, но ВР (- 1802 082,62).
В программе ведется пообъектный учет отложенного налога, поэтому пока на конец месяца будут остатки по конкретным объектам в отдельных подразделениях, программа будет искать ВР и определять отложенный налог.
2. ОСВ по счету 08.03 за 1 квартал 2021 сформирована до Операции 507 от 31.12.2020? Если так, то как перепроводили Расчет отоженного налога по ПБУ 18 после введения Операции? Лучше отменить ее полностью, а потом провести заново.
Если на счете 08.03 объектов нет, как показано у вас в предоставленном файле, то отложенного налога также быть не должно.
Лариса, добрый вечер!
На 08.03 объектов нет, и отложенного налога быть не должно- это мы понимаем, это верно.
Было разделение из-за подразделений, техническая ошибка, из-за этого программа выдала отлож налог.(ОСВ по 08.03 в ПДФ до операции сформирована, где сальдовки есть)
Как нам кажется, мы все сделали( скрестили Операцией 507 все подразделения на 31.12.20), и ПОСЛЕ этого сформировали ОСВ по 08.03 на 01.01.21, которая на Вордовском листе.
И перепровели Расчет отлож налога за январь, и очень надеялись, что из Расчета исчезнет этот объект, раз из ОСВ 08.03 на 01.01.23 он исчез.
А он не исчез! Мы в тупике- что еще мы не сделали, чтобы он исчез? Согласны, что ничего быть не должно- ни объекта, ни разницы. Объект убрали, а разницу не можем.. Спасибо!
Спасибо за уточнение! Ваша ситуация может объясняться только тем, что где-то в регистрах еще прописаны разницы. В ОСВ за 1 квартал до Операции 507 не видно ВР, так как балансовый метод без ПР и ВР не подразумевает сумм на этих ресурсах. Но до перехода ВР были? Сформируйте ОСВ за декабрь 2020, посмотрим, как закрываются суммы в результате Операции.
В Операции от 31.12.2020 № 507 вы не проставили в первой проводке ВР, возможно, это стоит сделать Сумма Дт ВР 1 802 082,62 и сумма Кт.
Попробуйте почистить кэш Очистка кэш 1С 8.3
Потом снова в процедуре Закрытие месяца отмените регламентную операцию Расчет отложенного налога по ПБУ 18 и заново проведите.
По земельному участку также прошу задать отдельный вопрос.