Долг работника

Вопрос задал Марина Д. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. в феврале удержала с сотрудника НДФЛ за декабрь 2021 документом возврат физическим лицам налога на доходы (выплата с зарплатой). 10.03.22 эта сумма перечислилась работнику с зарплатой. А по расчетному листку сумма перешла на долг работника. В марте эта сумма не удержалась при выдачи заработной плате. Что делать? или что я не так сделала?
Я уже задавала этот вопрос. не поняла что делать.

Метки вопроса: —

Все комментарии (15)

    1. В каком месяце образовался отрицательный НДФЛ? В Декабре? Приложите еще РЛ за этот месяц. Просто я не вижу никаких перерасчетов в листках 2022 года.
      Меня смущает, что сальдо на начало февраля = 0. Возможно в Декаьре не заполнилась «Корректировка выплаты». Корректировка всегда должна заполняться, когда есть отрицательный налог. В РЛ она отражается в разделе Справочно как «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей». Она как раз и нужна, чтобы сумма возвращенного налога (а также зачтенного) не увеличивала сумму к выплате.
      А если у Вас НДФЛ к зачету и возврат происходят в разных месяцах, то по идее должно было быть сальдо. Долг перед сотрудником в виде излишне удержанного налога, который бы закрылся при возврате.
      Посмотрите: НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3.

      Давайте разбираться в причинах. Почему возник излишне удержанный налог? Был какой-то перерасчет?
      Жду расчетный листок за Декабрь.

  3. В феврале я сделала документ возврат ндфл. дата получения дохода 24.12.2021. Это больничный который перешел на 2022 г по 2НДФЛ.

    1. Добрый день! Кажется поняла: больничный «переехал» в 2022 год, и по этой причине в 2021 образовался излишне удержанный НДФЛ, и Вы его вернули. Так получается?
      Получается, действительно, что корректировка выплаты не сформировалась. И поэтому теперь этого искажена сумма к выплате.

      Хотелось бы еще увидеть отчет «Подробный анализ НДФЛ», отдельно за 2021 и отдельно за 2022 год с отбором по этому сотруднику.

      И уточните по факту БЛ был выплачен 10.01?

  4. Больничный выплачен.

    1. Добрый день!
      Не так все просто в Вашей ситуации, как я изначально подумала.
      Проанализировав отчеты, я прихожу к выводу, что НДФЛ с БЛ был полностью удержан Ведомость от 24.12.2021 (выделила на скрине). При выплате аванса.
      Это важный момент: ведь если мы полностью удержали НДФЛ, то значит весь БЛ выплатили, а значит, что не должен был доход перейти в 2022 год.
      И еще вопрос: сумма «переехавшего» в 2022 год дохода не соответвует сумме дохода по БЛ. Когда по факту был оплачен этот больничный?

      Давайте смотреть еще Анализ НДФЛ по докмуентам-основаниям тоже за 2021 и 2022 год отдельно.

  5. Добрый день. Больничный был выплачен в январе

    1. Добрый день!
      Из этих отчетов убедилась, что 24.12.2021 прошло удержание именно по этому документу основанию. Откройте эту Ведомость и нажмите «изменить налог», приложите открывшуюся расшифровку. И аналогично по кнопке «изменить зарплату».

      Больничный был выплачен в январе
      В полном объеме был выплачен в Январе?
      Сейчас он проходит по доходу как частично выплаченный в декабре, частично в Январе. А налог и вовсе весь удержан в декабре. :(( Думаю, что допущена ошибка при заполнении Ведомости.

  6. где исправить надо? в январе все выплачено.

    1. Вот в этой Ведомости часть суммы проходит по документу-основанию «Больничный лист» (Сумма 2604,83).
      А что по факту это была за выплата на 8813? Аванс? В таком случае документ-основание не должен быть заполнен.
      Возможно, в БЛ изначально стоял вариант выплаты «с авансом», и поэтому он подтянулся в Ведомость на аванс, увеличив сумму к выплате. Тогда общая сумма по Ведомости была отредактирована, и получилось, что частично выплата БЛ прошла в Декабре. 🙁 А налог и вовсе не был обновлен в Ведомости и прошел как удержанный в полной сумме.
      Если возникает необходимость скорректировать сумму к выплате, то всегда нужно заходить в расшифровку выплате по кнопке «Изменить зарплату» и производить корректировку с учетом докментов-оснований. Если же просто скорректировать сумму к выплате, то разница просто распределится между всеми документами основаниями. В Вашем случае правильно было полностью убрать сумму именно по основанию — БЛ. А затем нужно нажать «Обновить налог».
      Пример редактирования: Как правильно корректировать сумму к выплате в ведомости при частичной выплате дохода?
      Если больничный не был выплачен, то значит и удержания этого на 913 рублей по факту не было. Эта сумма попала ошибочно. Но как я понимаю, в отчетности за 2021 год она прошла как удержанная. И доход по БЛ прошел как частично выплаченный в Декабре. Если только Вы не скорректировали суммы в 6-НДФЛ вручную.
      Давайте теперь посмотрим лист Приложения 1 по этому сотруднику. Приложите скрины.

      Я думаю, что если уже показали этот доход как частично выплаченный, то нужно так и оставить. Но давайте сперва посмотрим, что же было в сданной отчетности.

  7. можно напишу. не знаю как один лист сохранить.
    общая сумма дохода 53684,16, база та жа. сумма налога исчисленная 6979, перечисленная и удержанная 6979.
    11 месяц код 2000 сумма-16000,00
    12 месяц код 2000 сумма-23636,36,
    12 месяц код 2300 сумма-14047,80

    1. Добрый день! Приложите весь лист, пожалуйста. Данные видны только Вам и кураторам. Просто мне нужно видеть и общие суммы дохода и НДФЛ.
      А по БЛ не могу понять, почему сумма 14047,80. Мне кажется, что это неправильная сумма.
      У сотрудника было 4 БЛ в декабре:
      №4 на 7023,90
      №6 на 511,68
      №7 на 7023,90
      №8 на 4 638,93
      (Суммы собирала по Анализу НДФЛ), исправьте, е6лси что-то не правильно).
      БЛ № 7 как Вы говорите, был выплачен уже в Январе. №8 по данным ЗУП тоже. Тогда в 2-НДФЛ по коду 2300 должна стоять сумма: 7535,58 руб.
      А стоит сумма, как будто вошли БЛ №4 и 7. А почему выпал №6 — не понятно. Уточните, пожалуйста, когда он по факту был выплачен, может быть и по нему в ЗУП неверно учлась выплата.

  8. В декларации я исправила за 12 2300 сумма заполняется 10017,91. может документ возврат налога на доходы отменить?

    1. Добрый день!
      Не совсем поняла, Вы вручную поменяли сумму, когда заполняли отчетность? Тогда поясните, пожалуйста, почему установили сумму именно 14047,80. Приложите, пожалуйста, лист Приложения 1 именно из сданного отчета. Думаю, что придется в любом случае подавать корректировку.
      Нужен ли был Возврат? Думаю, что все-таки нет. Его нужно будет отменить. Но все-таки давайте посмотрим, что показали в сданной отчетности. Надо понимать, что мы хотим получить в итоге в отчетности. Нужна ли корректировка за 2021 год.

Комментарии закрыты.