УСН

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина С. (Орёл, Орловская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Организация на УСН (доходы-расходы). По итогам года возникла переплата по УСН, написали заявление в ИФНС по зачету налога в счет предстоящих платежей. ИФНС одобрила зачет. Как мне провести этот зачет в 1С и по бухучету и по налоговому учету? Предполагаю раздел операции вручную, проводка Д-т 99.01 К-т 68.12?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Екатерина!
    Если правильно понимаю, то в учете переплата налога по УСН отражена по Д 68.12. Так как возврат делать не будите, то в базе никаких действий делать не надо. В дальнейшем при начислении налога налог отразится по К 68.12.
    Произведете уплату налога за минусом переплаты.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Патент+УСН Добрый день! ИФНС 01.07.2022г. сделала зачет между 68.14 (патент) и 68.12 (УСН). Я сделала ручную проводную. По счету 68.12 образовалась…
  2. Нужно ли подавать заявление на зачет переплаты на ЕНС для погашения аванса по УСН в 1С Добрый день! По данным декларации УСН за 2024 г. у организации переплата налога УСН в сумме 15 000 р. В…
  3. Как уменьшить налог УСН на СВ, уплаченные досрочно в 1 кв 2023 Добрый день. Смотрела семинары, но до конца все равно непонятно. Рассказываете про УСН для ИП и организаций, но акцентируете только…
  4. Зачет переплаты по УСН Добрый день! 30.12 излишне уплатили налог 69.06.5. по ИП (УСН 6%), как сделать зачет переплаты в счет оплаты налога за…

Статьи по этой теме

  1. Может ли ИП уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя, излишне уплаченных в прошлом году? Может ли ИП уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя, излишне уплаченных в прошлом году? Индивидуальный предприниматель ­может уменьшить…
  2. Новообращенным «упрощенцам» о коварных особенностях спецрежима. Законодательный обзор Полная запись Разбивка записи по темам О чем был семинар Проблемные условия применения УСН Доходы на УСН Расходы на УСН…
  3. Документооборот с ИФНС в 2021 Первичка с факсимиле в НУ Гражданский кодекс допускает использование факсимильной подписи при совершении сделок, если это предусмотрено законодательством или соглашением…
  4. ФНС разъяснила, что делать с «ковидными» налоговыми резидентами в конце 2020 года Речь идет о тех резидентах, которые в период с 01.01.2020 по 31.12.2020 находились в России от 90 до 182 календарных…