Патент+УСН

1. Добрый день!
   Уточните, пожалуйста, до зачета был остаток по Кт 68.12 и по Дт 68.14.
   Налоговая сделала зачет: Дт 68.12 Кт 68.14. И такую операцию вы отразили в 1С? Теперь по Дт 68.12 есть переплата.

   Далее в Отчетность по УСН, в Расчете суммы налога к уплате не видите сумму переплаты, так?

   Сформируйте ОСВ по счету 68.12, проверьте какой остаток на счете 68.12. Он соответствует переплате по налогу?

2. ОСВ по счету 68.12 переплата соответствует. Но когда запускаешь Отчетность по УСН за 9 месяцев, там переплата не учитывается. Т.е. налог к уплате рассчитывается без переплаты (зачета)
   В документе DOC1,который я вам высылаю, указана переплата0,78 руб., это не та переплата про которую я пишу.

3. Я сделала ручную операцию Д 68.12 К 68.14

4. Галина, правильно ли понимаем, что ИП был на УСН и ПСН. Слетел с ПСН и ФНС зачитывает уплату ПСН в этом году в счет УСН текущего года или как-то иначе?

   По отражению переплаты в Помощнике.
   В помощнике расчета УСН, пункт 4 указано «Переплата за прошлые годы», это означает, что помощник учитывает сальдо по счету 68.12 на начало текущего года. Сверьте с вашим, совпадает или нет?

   Переплата зачтенная ФНС относится , как я понимаю к текущему году, поэтому в строке не отражается.
   Налоговая сообщает и переносит переплату, а в декларации должен быть рассчитанный налог.
   Пока считаю так, что в декларации отражаем начисленный налог справочно, без зачета и оплат, а платим меньше сами на сумму переплаты.

   Еще заметила, если сформировать помощник УСН за 1 кв.2023, то праграмма уже сообщает сумму налога к уплате за минусом переплаты.

5. Спасибо большое. Я так и подумала, что Помощник увидит только на 01.01.2023. Ситуация была такая: ИП отказался от патента в феврале т.г. , а уже была перечислена первая сумма за патент, поэтому образовалась переплата и ее зачли на УСН. т.к. ИП использует УСН+Патент.

6. Спасибо за уточнение.
   Потому что по идеи, мы должны заявление подать на зачет ПСН в счет УСН. А тут ФНС сами перезачли, поэтому и возник вопрос.
   Попробуйте сформировать через Помощник УСН отчет за 1 кв.2023, переплата учитывается?

7. Не учитывается. Если судить по потому как работает Помощник, то он учитывает переплату по платежным документам. В данной ситуации их нет. Что делать? К стати заявление на зачет мы подавали сами.
   Или надо разбить сумму платежки, которую мы перечислили за патент в январе т.г.?

8. У меня переплата учитывается, платежные поручения конечно на сумму переплаты не создалва, только Операция, которой отразили зачет. Но учитывается как в скрине.
   Провалитесь по ссылке Неоплаченная задолженность(см.скрин).

   

   png USN

   

   png USN2

9. Спасибо большое, я поняла. Значит учту эту переплату при уплате годовой отчетности налога по УСН за 2022 год.

10. Рада, что разобрались!
    Хороших выходных!

Комментарии закрыты.