Декларация УСН

Вопрос задал Екатерина Т.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день. Оквэд в 2020г. 55.10., Санкт-Петербург.Отрасль подлежит льготе,налог 5%. Подавала уточненную декларацию за 2020г. уже по новой форме. Там необходимо заполнить 124 строку,обоснование льготы. Поставила 3462020/034600020000.
Позвонили из налоговой и сказали,что неправомерно воспользовались льготой. Подскажите,пожалуйста,может быть,я неверно заполнила строку 124 во второй части,может быть туда надо было что-то другое внести?

Все комментарии (13)

  2. Смотрела, но мне непонятно, как это сделать для моего случая,льгота 5% в СПб. 2020г. Правильно ли я понимаю,что нужно было указать ст.1_2 закона 185-36 от 05.05.2009?

  3. Здравствуйте! А что значит — по новой форме?
    Уточнённая декларация представляется в налоговый орган по форме, действовавшей в налоговый период, за который вносятся соответствующие изменения.
    https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/reference_work/utoch_dek/

  4. За 2020 слади рано, принимали, как новую, так и старую формы декларации. А уточненку, которую в марте подавали за 2020 программа 1С выдавала уже только по новой форме. Ничего необычного. Дело не в этом.
    Мне непонятно, как для моего случая,льгота 5% в СПб. 2020г заполнить 124 строку декларации. Правильно ли я понимаю,что нужно было указать ст.1_2 закона 185-36 от 05.05.2009?
    И как в эти клеточки ст. 1_2 написать 1_20?

  5. Приложение

    В законе по Спб на 20 год не нашла ОКВЭД 55.10.
    По заполнению в 1С в настройках нужно указывать льготу, там есть подсказки и можно в закон перейти (скрин).
    В этом материале все подробно есть также по заполнению
    Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2021 год в 1С .
    Может быть налоговая имела ввиду, что вы не должны вообще льготу применять. Лучше уточнить у них конкретнее причину отказа.

  6. Уточните, пожалуйста, у вас УСН доходы или УСН доходы-расходы.
    На 2020 год по СПб по закону от 05.05.2009 № 185-36 так:
    УСН доходы 3%, УСН доходы-расходы 5% по определенным ОКВЭД. Среди них 55.10 — нет.
    УСН доходы-расходы, 7% для все кроме тех, кто по определенным ОКВЭД имеют право на ставку 5%.

  7. Добрый день
    Да, доходы-расходы. Как же нет. Это деятельность гостиниц.

    1. ОКВЭД в законе нет такого 55.10.
      Есть такое — Раздел I «Деятельность гостиниц и предприятий общественного питания».
      По всей видимости это имеете в виду.
      Это Закон Санкт-Петербурга от 29.07.2020 № 377-90 ввел.

  8. Деятельность гостиниц, это и есть весь оквэд 55
    А как ещё доказывать, а егрюл такой у нас оквэд основной 55.10,значит имеем право на 5%

  9. Деятельность гостиниц, это и есть оквэд 55
    А как ещё доказывать, в егрюл у нас оквэд основной 55.10, значит имеем право на 5%

  10. Приложение

    Номер статьи 1-2 нужно указать, верно — на скрине. Только это строка 264, вы пишете 124, это меня ввело в заблуждение — это по доходам.
    Меня смущает формулировка «неправомерно воспользовались льготой». Там еще кроме ОКВЭД другие условия в законе есть, может не подходите по параметрам.

  11. Да, спасибо большое, 264 строка, верно. Спасибо большое, все понятно.

  12. Отлично, что разобрались 🙂

Комментарии закрыты.