Организация до 2017 года применяла ОСНО, вела БУ, НУ как положено. С 2017 по 01.01.2022 года организация была на УСН доходы.
С 01.01.2022 года организация снова перешла на на ОСНО.
В ОСВ на начало 2022 года у нас появились минуса по НУ в части амортизации (02 счет).
Все ОС приобретались в период ОСНО (т.е до 2017 года).
Предполагаем, что отрицательные остатки по НУ образовались, т.к за эти годы (2017-2021) ОС списались по БУ, а по НУ списания не было и программа 1С Бухгалтерия в этом «запуталась».
Что делать с отрицательным сальдо по НУ по 02 счету?
По логике вещей, раз ОС полностью самортизировалось в периоде применения УСН, у нас не должно быть на 02 счете отрицательных остатков, и их нужно убрать.
Но законодательного ответа мы на свой вопрос не нашли, может у вас был опыт, подскажите пожалуйста как должно быть правильно.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, скрин ОСВ за 2021, где виден минус по НУ счета 02.
И перейдите в карточку счета 02 по одному любому ОС — нужен скрин, на котором виден, какой документ сгенерил минус в НУ по счету 02.
Возможно, что в части ОС переход с ОСНО на УСН в 2017 проведен некорректно. Например, не хватает Списания остатков НУ и неиспользуемых регистров
Помощник по переходу на УСН
Переход с ОСНО на УСН
.