Подарки детям в 6-НДФЛ

1. Здравствуйте!
   По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

   Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.

   О том, какие доходы попадают в ЗУП в 112 строку посмотрите: Настройки в ЗУП 3, при которых доходы попадают в 112 и 113 строки раздела 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года).

   В связи с изменениями в учете подарков: теперь подарок по коду 2720 в строку 112 не попадает (он проходит по новой категории дохода, не включаемой в эту строку), а по коду 2721 — попадает. Исключить подарок по коду 2721 из 112 строки какой-либо настройкой, к сожалению, не получится.

2. а в прошлом году по коду 2720 в какую строку попадал? в 112?

3. а в прошлом году по коду 2720 в какую строку попадал? в 112?

   1. В прошлом году попадал.

4. а можно в системе открыть период и перепровести документ подарки и выбрать код 2720? нужно ли заново перепроводить начисление зп или сделать документ испр в январе?

   1. Проще всего будет изменить код дохода в самих документах «Приз, подарок» и перепровести их. Однако, если открывать период не желательно, то можно перенести доход и документом «Операция учета НДФЛ».

      В любом случае после надо создать документ «Перерасчёт НДФЛ» (Месяц в шапке «Январь 2022» , Налоговый период — 2021) и пересчитать НДФЛ. Если были сотрудники, у которых доход свыше 5 млн. руб. и по подарку с кодом 2721 расчёт прошел по ставке 15%, то сейчас НДФЛ должен пересчитаться. Для тех, у кого превышения не было, может все равно возникнуть перерасчёт в +-1 рубль, из-за округления: подарки по коду 2720 не входят в основную базу и НДФЛ с них считается не накопительно.

5. Есть сотрудники свыше 5 млн, но подарок был до 4000, поэтому не будет пересчета

   1. Да, если до 4000, то перерасчета не будет.

6. То есть нужно сделать операция учёта НДФЛ по всем сотрудникам? И какие строчки в ней заполнить?

   1. Хотела смоделировать пример на скриншоте, и выявилась одна проблема в документе: нельзя выбрать новую категорию дохода «Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ». Так что пока этим документом воспользоваться нельзя. :((

      В таком случае можно ввести «Перенос данных» по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Откройте движения исходного документа «Приз, подарок», смотрите, как заполнены поля регистра там, и в Переносе данных делайте по аналогии. На каждого сотрудника должно быть по две строки. Одна как в исходном документе, но только с суммами подарка и вычета со знаком минус. Вторая — с кодом 2720 и категорией «Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ» со знаком плюс.

7. Наверное проще открыть период и исправить?

   1. Да, это будет проще.

8. А если я открою период 2021 и просто перевыберу код дохода на 2720 и тогда у меня больше ничего не полетит в системе? не нужно будет начисления в зарплате перепроводить? ПРосто нажимаю провести и закрыть и все?

   1. налог же не пересчитается? отражение зп и резерв отпусков? просто из за перепроведения, какие документы можно посмотреть? просто переживаю) так как если помните, в другом вопросе я задавала вопрос про уволенным и доплаты, в связи с перерасчетом в январе, там рубли скакали, я все выверила и через перерасчет ндфл все исправила) и теперь опять перепроводить документ уже боюсь))) поэтому так дотошно спрашиваю)

      1. Здравствуйте! Да, Вы можете войти в документ и изменить код дохода. В документе «Приз, подарок» налог измениться не должен, вы можете это отслеживать при изменении кода.
         На другие документы это не повлияет., не переживайте. Но после изменения нужно выполнить «Перерасчёт НДФЛ» как я писала выше.

Комментарии закрыты.