Здравствуйте! В октябре месяце сотруднику была сторнирована необлагаемая материальная помощь за июль 2021г. 5000руб и в октябре месяце начислена облагаемая мат.помощь 5000 руб (из них 1000 руб. облагается налогами). В итоге выплата мат.помощи по нулям (так как сотрудник получил 5000 в июле), а база для начисления налога 1000руб. Это обнаружилось при формировании отчета РСВ: сумма выплаты < базы для исчисления взносов. Отчет теперь не сдать из за этой ошибки, может вы подскажите, что можно сделать?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.
Здравствуйте!
Спасибо за ожидание. Смоделировала ситуацию в базе.
У вас получается, что сторно необлагаемой мат. помощи относится к 3-му кварталу. Поэтому перед сдачей годового отчета сформируйте корректировочный РСВ за 9 месяцев. Для этого создайте новый отчет и на Титульном листе укажите номер корректировки. В Раздел 3 должен попасть только сотрудник, у которого была отменена не облагаемая мат.помощь. Все остальные Приложения заполнятся с учетом сторно мат. помощи.
После записи корректировочного отчета еще раз проверьте годовой отчет. Ошибка должна уйти.
Похожую ситуацию, когда сторнируется не облагаемый взносами доход за прошлый период рассматривали на семинаре по взносам на примере больничного. Можно посмотреть видео Перерасчеты в РСВ: сторнирование больничного в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам — на странице семинара Отчетность по страховым взносам (4-ФСС, РСВ) за 2021 в 1С
Здесь же можно скачать в Дополнительных материалах настройки для отчета «Анализ взносов в фонды». Задать в качестве периода 4 квартал 2021 года и в таблице по кварталам убедится, что в 3 квартале есть «краснота» (сторно по мат.помощи). Это признак того, что нужно подать корректировку перед сдачей годового отчета. В видео об этом рассказывается.