Отражение в учете продажи с оплатой захолдированными денежными средствами в 1С

Вопрос задал 35***@baon.ru

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Организация осуществляет продажу товаров на сайте через интернет и в розничной торговой сети.
Планируется реализация схемы интернет-продажи, при которой в момент заказа клиентом на сайте денежные средства с клиента не будут списаны, а лишь захолдированы (заморожены). Продажа товара осуществляется непосредственно в розничной торговой точке по заявке клиента на сайте и оплата товара захолдированными денежными средствами. Списание денежных средств с карты клиента будет произведено в момент, когда клиент подтвердит выкуп товара в розничной торговой точке. Товарный чек пробивается на онлайн-кассе.
Вопрос: как отразить в 1С Бухгалтерия:
1. Холдирование денежных средств.
2. Продажу товара в розничном магазине с оплатой по холдированным денежным средствам.
3. Взаиморасчеты с покупателем.
4. Отражение НДС по всем операциям.

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!
    Уточните, пожалуйста, реализацию товара покупателям вы оформляете отдельно на каждого покупателя документом Реализация?
    Если так, то могу предложить такой алгоритм:
    -холдирование денежных средств покупателя оформите документом Операция по платежной карте в разделе Банк и касса — Касса — Операции по платежным картам. Вид операции : Оплата от покупателя : Д 57.03 К 62.02
    -в момент , когда покупатель пришел за выкупом товара оформите документ Реализация (акты, накладные, УПД). Из документа сформируйте счет-фактуру : Д 62.01 К 90, Д 90.03 К 68.02
    -на основании документа Операции по платежной карте оформите Поступление на расчетный счет( фактической датой поступления), в документе будет указан вид операции : Поступление по платежным картам. Так у вас закроется холдированная сумма: Д 51 К 57.03 — оплата от покупателя,
    Д 91.02 К 57 — комиссия банка.
    Таким образом у вас закроются счета 57.03 и 62.
    Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки

    Уточните еще, пожалуйста, физические операции по карте клиента какие вы проводите в момент продажи?
    Списание средств производится при выполнении каких-то операций на сайте?

  2. Спасибо за ответ!
    Поясняю:
    Захолдированные средства списываются при пробитии чека на облачной кассе (ЮМАНИ).

    Документа Реализация на розничной точке нет, пробиваем Чек.

  4. Спасибо за уточнение.
    Как я поняла, 1С на торговой(розничной) точке нет. Все документы в программе потом выполняет бухгалтер.
    Поэтому можно использовать алгоритм, который я указала выше:
    -холдирование Д 57.03. К 62.02
    -реализация Д 62.01 К 90
    -поступление средств Д 51 К 57.03.
    Если реализация происходит физическим лицам, то в документе Реализация можно не заполнять счет-фактуру, а выписать ее в конце месяца на все реализации физ.лицам документом Сводная справка по розничным продажам (меню Продажи—Продажи—Счет-фактуры выданные—Сводная справка по розничным продажам).

    1. Уточняю: 1С на торговой точке есть, торговые чеки пробиваются, формируется Отчет о розничных продажах. Но реализации Интернет-магазина на торговых точках не проводятся.
      Как без реализации закрыть взаиморасчеты?
      Как правильно отразить НДС по всем операциям?

  5. В данном случае можно действовать , как в материале по Эквайрингу, который я высылала выше:
    -заходирование в 1С ни как не фиксируете
    -когда покупатель пришел на торговую точку оформляется документ Отчет по розничных продажах, в закладе Безналичная оплата выбираете вид оплаты: Холдированый (обещаный) платеж ( ранее его создаете), указываете сумму товара
    -при поступлении денег на расчетный счет оформляете документ Поступление на расчетный счет , вид операции: Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам.
    В конце месяца оформляете документ Сводная справка по розничным продажам, указываете в ней все отчеты по розничным продажам за месяц. На основании данной справки отражается НДС в книге продаж
    Сводная справка по розничным продажам
    .

    1. Почему не отражать холдирование денежных средств?
      Согласно письму от 22 августа 2019 г. N 03-01-15/64597 МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ должны пробивать кассовый чек.
      И согласно офд также.
      https://ofd.6030.ru/blog/onlayn-kassy/v_kakoy_moment_nado_vybit_chek_pri_zamorozke_deneg_dlya_postoplaty_otvechaet_ekspert/

      Значит этот чек должны отражать у себя в базе. И выписывать счет-фактуру на предоплату.
      Каким образом отражать этот чек? Операции по платежным картам ?

      Когда покупатель выкупает товар на торговой точке пробивается чек и формируется
      Отчет о розничных продажах,
      в закладке Безналичная оплата выбираем вид оплаты: Холдированный (обещанный) платеж ( какие настройки необходимы ? пока нам непонятно. просим уточнить, используем 57 или 62.02 счет), указываем сумму выкупленного товара

      При поступлении денег на расчетный счет оформляем документ Поступление на расчетный счет , вид операции: Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам. Согласны.

      Как же закрываются взаиморасчеты при такой схеме по конкретному физлицу ?
      Интересует информация по конкретному физлицу.

  6. Приложение  Holdirovanie.docx

    Спасибо за уточнения.
    Посмотрите, пожалуйста, алгоритм действий.

  7. Большое спасибо. Теперь все встало на свои места.

  8. Отлично!
    Рада была помочь!

Комментарии закрыты.