Добрый вечер! В организации есть сотрудница, у которой применялся вычет на ребенка по август 2021. В сентябре доход (есть еще сдача в аренду) превысил 350 тыс., и программа правомерно вычет не начислила. В октябре эта сотрудница в отпуске за свой счет. В начислении зарплаты за октябрь почему-то появился долг по НДФЛ и вычеты с минусом. Помогите, пжл, разобраться откуда это взялось?
1С бухгалтерия 8 редакция 3.0
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Похоже, я нашла ошибку)) А как мне быть теперь с излишним вычетом? Просто перечислить отдельно ндфл в бюджет или с новой выплатой зп это сделать?
Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Согласно п.4. ст. 226 НК РФ необходимо удержать НДФЛ при следующей выплате дохода сотруднику, при этом размер удержания не должен превышать 50% от выплаты:
Спасибо! Все понятно
Пожалуйста! Рада была помочь!
Здравствуйте! Хочу еще раз вернуться к вопросу. Я запуталась. Ситуация такая.. у меня ошибочно были начислены вычеты на ребенка за июль и за август. Нужно ли мне перепровести начисление зарплаты за эти месяцы или оставить как есть и уже в следующем начислении все встанет на место, что в принципе и произошло и я увидела эту ошибку.?
И естественно если я не перепровожу, то в отчете 6 ндфл сумма вычета у меня больше чем должна была быть. Но фактически ведь я сделала этот вычет.. не знаю как быть, подскажите, пжл, как лучше?
Здравствуйте! Здесь ситуация следующая, если уже удержали с сотрудника НДФЛ и доплатили в ИФНС, то в 6-НДФЛ показываем верные суммы, как будто вычета и не было. Если не удержали и не уплатили, то сдаем 6-НДФЛ как есть с ошибкой, после уплаты сдадите корректировочный отчет.
Дело еще в том, что в октябре она была в отпуске за свой счет и получается мне не с чего удержать этот налог. Могу ли я доплатить сейчас ндфл без выплаты зарплаты? И отправить отчет уже правильный. А то до декабря еще больше пеней накапает.
Добрый день! Нет, доплатить сейчас налог нельзя, т.к. его нужно сначала удержать, иначе это будет аванс. ФНС сверяет фактические платежи с удержанным налогом в 6-НДФЛ. А там налог с учетом вычетов, уменьшенный. Так что автоматом пеней пока быть не должно.
Можно поступить так: сдать 6-НДФЛ за 9 месяцев как есть, и если в 1 разделе 6-НДФЛ за 9 месяцев изменений не будет, то не сдавать уточненку, а сдать правильный отчет 6-НДФЛ за год. Там уже нарастающим итогом за год вычеты и исчисленный НДФЛ будут верные. Это вариант приемлем только в том случае, если вычеты в организации не у одного сотрудника. Иначе уточненку всё-таки нужно будет подать.
Да вычеты есть еще у одного сотрудника и они будут до конца года. То есть в 6 ндфл за 9 мес 23800 вычетов, а за год будет 25200 с учетом -2800 у одного и +4200 у второго. А налог удержу тогда в декабре вместе с ноябрьской выплатой. Думаете, не заметят?
Добрый день! В данной ситуации поступают по-разному: одни расчетчики сдают корректирующие отчеты, а другие исправляют в годовом отчете. Также и поступают, если вычет забыли предоставить: одни подают корректировки, другие исправляют текущим кварталом. Тут самое главное, чтобы по уплате и по суммам в отчете не была занижена налоговая база. Если излишний вычет не убирать, то она на тот момент занижена не будет.
Решила в итоге сдать правильный отчет с показанным в отчете неудержанным ндфл. Перепровела начисления и у меня все поехало, теперь в отчете вообще какая-то неправильная сумма неудержанного налога. Теперь хочу вернуть старую базу. Скажите, а вообще нужно перепроводить начисления с июля или можно оставить как было, сентябрь был правильно сделан, а дальше будут тоже нормальные начисления и когда доплачу ндфл все станет на место.
Да, можно оставить как есть в отчете за 9 месяцев, а потом в годовом отчете нарастающим итогом суммы встанут верно.
Все, закончила с этим отчетом)) Спасибо большое за ваше участие!
Пожалуйста! Рада, если смогла помочь!