Детский вычет при не зарплатных доходах

1. Добрый день! Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.

   На мой взгляд, если есть заявление от сотрудницы на вычеты на этот год, то их можно применить к доходу.

2. 1. А как это сделать практически в программе? Заявление на вычеты я провела. Но аренду я начисляю операцией вручную, там же начисляю ндфл. И операцию учета ндфл делаю по дате платежа. Мне вручную надо считать налог или каким-то документом можно?
   2. Правильно я понимаю, что второй родитель тоже имеет право на вычеты ( у него в рамках зарплатного ндфл).
   3. Можно ли вернуть налог за прошлый год? Нужно декларацию 3-ндфл от ее имени подавать в налоговую?

3. Добрый день!
   1. Если заявление на вычеты проведено, то есть два варианта:
   — вводить вручную в документе «Операция учета НДФЛ» вычет на закладке «Предоставлено вычетов» и указывать с его учетом исчисленный НДФЛ на закладке «Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов»
   — не заполнять закладки «Предоставлено вычетов» и «Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов», а вместо этого заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ». Документ «Перерасчет НДФЛ» формирует проводки по НДФЛ.
   2. У второго родителя тоже есть право на стандартные вычеты.
   3. Да, сотрудника подает самостоятельно декларацию 3-НДФЛ в ФНС.

4. Если я использую перерасчет ндфл, мне каждый месяц надо его делать? Не понимаю весь алгоритм действий. Я сделала текущим месяцем, в самом документе пересчитался налог за два месяца, январь и февраль. В подробном анализе ндфл по сотруднику все видно. Но непонятно, почему налог к перечислению не изменился. Возможно, потому что не выполнено закрытие месяца (алгоритм же у нас теперь другой в 24 году). И когда формирую уведомление из задач, ндфл к перечислению не уменьшается.

5. И операцию учета ндфл ежемесячную нужно в таком случае делать по-старому, с налогом без вычета. Правильно?
   Я попробовала и первый вариант — в операции учета ндфл завела вычеты, причем сразу за февраль и январь и поменяла сумму налога. В этом случае в уведомление это уменьшение за два месяца попало.
   Может, буду этот способ использовать, но остается не ясным почему при использовании перерасчета, налог к перечислению не уменьшился.

6. Добрый день! С 2024 года в программе не учитывается перечисленный НДФЛ, т.к. его больше нет в форме 6-НДФЛ.
   Можно не обращать внимание на колонку «Осталось перечислить» или вообще её можно убрать по кнопке «Настройки» (снять галочку).

   Можно использовать любой вариант, который кажется более удобным. В варианте с документом «Перерасчет НДФЛ» есть одно преимущество — он НДФЛ считает автоматически и нарастающим итогом проверяет расчет налога. Т.е. если будет что-то не так — сделает корректировку.
   В принципе и в первом варианте при последующем проведении документа «Начисление зарплаты», в случае если будут ошибки в расчете налога нарастающим итогом, программа сделает перерасчет.
   Можно после отражения операции для контроля формировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2024 год.

7. Хорошо. С налогом я поняла. А теперь у меня возник вопрос по доходу. Получается, я недоплатила за аренду в январе и феврале. Понятно, что я могу в следующем месяце перечислить больше. А как быть с начислением аренды, которое я сделала операцией вручную. Надо ли мне там исправить начисленный налог 4550, уменьшив его на эти 364 (за двоих детей) руб? И не поедет ли у меня потом доход в 6 НДФЛ? Я боюсь что-нибудь накосячить в учёте своими ручными начислениями и проводками.

8. Добрый день! В бух.учете можно провести корректирующую проводку как и в том месяце, так и в текущем. Здесь главное чтобы по итогам года у нас в бух.учете (на счет 68.01) и в налоговом учете исчисленный НДФЛ сошлись.
   Т.е. чтобы суммарно не было такой ситуации, что мы в проводках вычет не провели, а в налоговом учете применили.

   В принципе можно ещё рассмотреть такой вариант: создать новое начисление по аренде и проводить его в документе «Начисление зарплаты». Единственный нюанс, оно будет проходить через 70 счет. Но с 70 его можно перенести на 76.

9. Добрый вечер! Интересно про альтернативный вариант. Новое начисление делать как обычно операцией вручную, но вместо 76 выбирать 70. Правильно? А как потом на 76 перенести и когда это делать? И еще, все-таки не поняла сумму налога мне менять в начислении (вместо 4550 — 4181)?

10. Добрый день! Нет, в этом случае мы в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Расчет зарплаты — Начисления создаем новое начисление.

    Далее в документе «Начисление зарплаты» по кнопке «Начислить» можно будет выбрать это начисление, указать сумму и дату выплаты. Если заявление на вычеты проведено в программе, она НДФЛ с учетом вычетов рассчитает сама.
    Единственный момент, при проведении документа «Начисление зарплаты» проводки пойдут на 70 счета:
    дт26-кт70
    дт70-кт68.01
    Документом «Операция введенная вручную» нужно будет перенести сумму с 70 счета на 76.

11. Понятно, буду пробовать, выберу для себя наиболее приятный вариант. Спасибо за помощь!

12. Рада была помочь! Если будут вопросы, пишите.

Комментарии закрыты.