Здравствуйте.
Сейчас в счет-фактуре добавлена строка 5а «Документ об отгрузке».
Бывает, при получении товара, мы у себя вводим счет-фактуру, но при этом количество строк у нас может получится при вводе меньше, чем в первичной счет-фактуре. Это бывает, например, когда в счет-фактуре Поставщика 2 строки: 1) товар, 2) доставка, мы вводим одной строкой с учетом доставки, или в счет-фактуре Поставщика 2 строки: 1) товар 2) упаковка, мы вводим одной строкой с учетом стоимости упаковки. Или у Поставщика в разных строчках одинаковый товар, который мы объединяем и вводим одной строчкой. Вопрос: Обязаны ли мы вводить в приходе точно так же как у Поставщика, соблюдая количество строк или можем объединять? Не понятен и настораживает в счет-фактуре введенная новая строка 5а «Документ об отгрузке».
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Сергей!
Некорректное заполнение строки 5а в СФ не является грубой ошибкой, которая ведет к отказу в вычете НДС у покупателя (п. 2 ст. 169 НК РФ).
Ошибка ли, если в строке 5а СФ не указаны порядковые номера позиций Что бы при проверках не проблем рекомендуется заполнять аналогично полученному документу от поставщика.
Материал по теме: [11.08.2021 запись] Разбор ключевых изменений по НДС с 1 июля 2021 в 1С:Бухгалтерия Счет-фактура и УПД с 01.07.2021 в 1С
Какие именно строки из счет-фактуры (УПД) проходят сопоставления с контрагентом в системе всевидящего ОКА (инн, дата , сумма….) и входит ли туда строка 5а?
Здравствуйте, Сергей!
На сегодняшний день при сопоставлении с контрагентами строка 5а не сопоставляется. Данная строка для контрольного отдела налоговой. Смысл заполнения в том, чтобы при проведении контрольных мероприятий налоговому органу было понятно, какую первичку поэтому СФ запросить по конкретным строкам из СФ.
В материале [11.08.2021 запись] Разбор ключевых изменений по НДС с 1 июля 2021 в 1С:Бухгалтерия Счет-фактура и УПД с 01.07.2021 в 1С Мария подробно об этом говорит.