Добрый день!
Работаем в ЗУП 3.1.18.189
В 2019 году выдали займ физическому лицу (не сотруднику организации), в 2021 году было принято решение о прощении этого займа. Вопрос в том кто должен перечислить НДФЛ с суммы прощенного займа? Если организация, то нам не из чего удержать НДФЛ, тогда нужно уведомить налоговую о невозможности удержания. Или все же он самостоятельно должен заплатить НДФЛ? В любом случае, как это потом отразить в отчетности и как провести эту операцию в ЗУП? Очень хочется узнать ваше мнение. Возможно в отчет эта сумма попадет как и дивиденды, выплаченные не сотрудникам организации, но под каким кодом? Подарок? Или эту операцию вовсе не проводить в ЗУП, а только в БП
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Я считаю, что организация должна отчитаться в ИФНС о доходе и неудержанном НДФЛ этого физического лица.
В ЗУП можно отразить документом «Операции учета НДФЛ». Подробнее о документе можете посмотреть в кейсе: Исправление ошибок в учете по НДФЛ.
Как я понимаю, договор дарения не заключали, и тогда код дохода будет 4800.
В 6-НДФЛ сумма налога, который не возможно удержать должна отразиться в строке 170, а также в Разделе 4 Приложения 1 (в листе по этому ФЛ). Раздел 4 на данный момент не заполняется автоматически, нужно заполнить вручную. Раздел 4 – Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога
Спасибо большое за рекомендации, после введения документа «Операции учета НДФЛ», все встало на свои места, в 6-НДФЛ сумма дохода и сумма налога отразились, кроме 4 раздела в Приложении 1, но к сдаче отчета за 2021 г возможно тоже будет заполняться автоматически
Рада была помочь! Спасибо за обратную сзять!