По счету 71 красное сальдо после перехода с УСН на ОСНО в 1С

Вопрос задал Эмма Б.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Здравствуйте. Помогите разобраться в НУ.
Сформировала Декларацию по налогу на прибыль январь-июнь 2021. ООО является субъектом малого предпринимательства, ПБУ 18 не применяем. Посмотрела ОСВ по НУ счет 71. С 2020 года идет расхождение с БУ. До января 2020 года организация была на УСН. с января 2020г перешли на ОСНО. в 2020 году сотрудник за наличный расчет оплачивал услуги нотариуса. В феврале 2020 вся сумма по справке от нотариуса была списана на 26 счет. В апреле сделаны исправительные проводки сняли с 26 счета и отнесли на 9102 непринимаемые. А вот с налоговым учетом получилась краснота и расхождение. Помогите, пожалуйста, разобраться. В чем наши ошибки. Прикладываю ОСВ 71 счет

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Сделайте Операция, введенная вручную. И доспишите НУ. Это счет балансовый, это не влияет на доходы или расходы.

    Д 91.02 К 71, сумма только по Кт в НУ. Так сделать по Сергею.

    Д 71 К 91.01, сумма только по Дт в НУ. Это Виталий.

    Сделайте, приложите скрин и еще раз проверим. Но после проведения НУ по 71 должен уйти.

     1

  2. А какой датой мне лучше провести. Я думаю июнем 2021 года?

  3. Мария, сделала как Вы советовали, большое спасибо за помощь. ОСВ прикладываю, минусы ушли. Спасибо ещё раз.
    Хотела бы по налоговому учету пополнить свои знания, может быть что-то посоветуете посмотреть-почитать.
    1. Эмма, отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

      По дате, какой период открыт. Например, если 2кв уже закрыли, то можно 01.07.2021.

      По НУ в части налога на прибыль.
      Можно просто посмотреть рубрикатор и все, что касается налога на прибыль.
      Но оптимально на мой взгляд, какие операции у вас есть, с того и начать.
      Можете в поиске набирать нужную комбинацию, а можно в какой-то раздел рубрикатора по смыслу.
      Если по прибыли, то все здесь. По синим подрубрикам переходить, что хотите посмотреть.

       1

  4. Спасибо за помощь и подборку, очень помогли.

     1

  5. Мария, если можно ещё посмотреть на эту оборотку, посмотрите пожалуйста. Как можно тут поправить?

    1. Это все уже в текущем году. Выглядит так, что разные суммы в БУ и НУ, что может быть.
      Приложите, пожалуйста, ОСВ, чтобы было видно все 90-е счета БУ и НУ.
      Например, общую сделать ОСВ за полугодие 2021.

  6. ОСВ по всем 90-м счетам за полугодие 2021

    1. Карточку вижу, спасибо.
      Для наглядности нужен еще отчет Оборотно-сальдовая ведомость общая за полугодие 2021. В Настройках выбрать флажки БУ, НУ, БУ-НУ.
      Чтобы проверить, как закрылись 90-е счета. Т.к. каждый месяц закрывается итоговый 90-й, а субсчета только по году. Когда реформацию баланса делаем.

    1. По скрину посмотрела. Выглядит корректно. 90 счет закрыт по итогам месяца, как и должно быть. А субсчета к нему закроются по итогам года.
      Разница может быть между БУ и НУ.
      Может быть вам эта сумма о чем-то говорит?
      Что можно сделать для доп проверки, чтобы понять, что все ок.
      Сначала в копии базы

      Провести любой документ января. Потом отменить закрытие месяца в январе, перепровести документы по синей ссылке. Выполнить закрытие месяца. И аналогично по июнь. Проверить результат по общей ОСВ БУ, НУ, БУ-НУ. Что в рабочей базе и что в копии. Ушли ли минусы.
      Если вы так сделаете, то можете мне прислать на почту ОСВ общая с рабочей базы и ОСВ общая из копии базы. Сравню быстрее в excel. Или самостоятельно можно также сделать. На почту напишу вам.

       1

Комментарии закрыты.