В «Начислении зарплаты» июня у некоторых сотрудников появляются отрицательные суммы НДФЛ за декабрь 2020.тНапример, у сотрудника сторнируется 364 рубля.
Скорее всего, это произошло потому, что в 2020 году зарплата ещё считалась в ЗУП 2.5 КОРП, а в ЗУП 3.1 переносили кадровые документы и расчет просто подделывали под то, как посчитала ЗУП 2.5 (то есть не разбирались, почему не так считается, а просто вручную ставили нужные суммы и всё).
Так, по сотруднику в ЗУП 2.5 в 2020 году был вычет 2800 только в январе 2020, а в ЗУП 3.1 и в январе, и в феврале 2020. Скорее всего, бухаглтер не стал разбираться, почему неверный НДФЛ, и поправил налог вручную. Но налогооблагаемая база осталась неправомерно заниженной. Поэтому 1С и пытается сторнировать 364 рубля (13% от 2800). И скорее всего, все эти месяцы из раза в раз такие отрицательные суммы тоже просто удалялись вручную. А сейчас захотели разобраться.
Вопрос такой: как корректно исправить такую ситуацию? Чтобы ушли отрицательные НДФЛ в июне 21 за декабрь 2020 года. При этом суммы дохода и НДФЛ за 2020 год верные (так как правились вручную). А вот налогооблагаемая база 2020 – с ошибками. Или это не поэтому появляются отрицательные суммы НДФЛ, тогда почему ещё может быть?
Мы попробовали скорректировать регистр «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)», но это не помогло — пересчитываем НДФЛ, он остается тот же.
Самое забавное, если ничего не трогать, не вводить никаких «Переносов данных», а просто нажать «Пересчитать сотрудника», то отрицательные суммы уходят. А если нажать «Пересчитать НДФЛ», то отрицальный НДФЛ возвращается. В общем, непонятно, как исправить.
Здравствуйте! Есть предположение, что доход за 2020 год ошибочно попал в ведомость на выплату в 2021 (строчка «в т.ч. за» в ведомости), поэтому программа производит перерасчет за тот год в этом.
Посмотрите в регистре накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с отбором по данному сотруднику, нет записи с датой получения дохода 2020-го года, а периодом 2021? Пример на скриншоте:
Перейти в регистр можно нажав Ctrl+F11 , далее в открывшемся окне нужно указать:
e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ
И нажать «Перейти».
Нет, 2020 года в этом регистре нет.
Все отрицательные суммы НДФЛ, которые появляются сейчас, можно объяснить. Это 13% с вычета, который в феврале 2020 года взяли излишне (должен был применяться только в январе), не заметили, и вместо удаления вычета в феврале поправили НДФЛ вручную.
Например, зарплата 10000, вычет 1400.
В январе вычет применяется — НДФЛ= (10000-1400)*13% = 1118.
В феврале вычет уже не должен применяться, но по какой-то причине применился (может, дату окончания неверно указали, или ещё что). И НДФЛ снова посчитался как 1118, хотя должен был 1300. Бухгалтер не стал искать причину, почему так себя повела программа, и исправила вручную НДФЛ на 1300.
Но 1С, соответственно, в следующем месяце попыталась отминусовать НДФЛ с 1400, мол, НДФЛ взят больше, а надо меньше.
И похоже, что так было все это время — бухгалтер просто удалял эти отрицательные суммы НДФЛ вручную каждый раз в Начислении зарплаты. Но пришел новый бухгалтер, который хочет разобраться с причиной. Причину нашли — это лишние вычеты в 2020 году. Но как теперь это правильно поправить?
Здравствуйте! Можно в декабре 2020 заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ» , в этом случае всё суммы закроются и в 2020 году не появится. Подробнее про документ — Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.