Отпуск с 1 числа

1. Здравствуйте!

   «В каком порядке произвести действия по начислению отпуска, чтобы правильно отразить резервы по отпускам»

   Здесь нет каких-то особенностей. Создаете документ Отпуск. По итогам месяца, когда будете формировать док. Отражение зп в нем запишется информация о том, что отпускные нужно выплатить за счет резерва (вкладка «Выплата отпусков за счет оц. обязательств»). Когда отражение зп «приедет» в БП при формировании проводок отпускные спишутся в БУ не на затраты, а за счет резерва.

   «какой период в начислении отпускных ставить — июнь или июль. И в каком периоде отпускные должны попасть в резерв — в июне или в июле?»

   Здесь уже лучше проконсультироваться с аудиторами. Мы все-таки не эксперты в области законодательства, поэтому я не вправе давать здесь однозначных оценок. Если Вам интересно мое профессиональное мнение, то в собственной практике, я исхожу из позиции: как максимально сблизить БУ и учет по НДФЛ. Если отпускные выплачиваются в июне, то в учете по НДФЛ они проходят июнем. Поэтому месяц начисления указываю июнь.

   Что касается ФНС, то вряд ли они расстроятся такому выбору — ведь взносы начисляются по месяцу БУ — они заинтересованы, чтобы и взносы Вы перечислили пораньше 🙂 А вот если отразить такие отпускные июлем, то в случае проверки могут возникнуть вопросы в духе «Вы же выплатили отпускные в июне, почему не начислили их в июне? Вы же не могли выплатить то, что еще не начислили, это же не аванс по зп».

2. Светлана, добрый день.
   Все правильно, налоги начисляем в месяце начисления отпускных, т.е. в июне.
   Меня интересует технический вопрос в программе — правильно ли я понимаю, мне необходимо сделать в такой последовательности:
   1. я рассчитываю з/п за июнь
   2. в документе отпуск — я указываю период июнь
   3. делаю отражение з/п в бух учете за июнь
   4 формирую резерв по отпускам за июнь, и у меня соответственно отпуск отразится за счет резерва в июне

   1. Шаг 1 делаете перед 2м, чтобы верно рассчитался сз? Тогда после шага 2, лучше пересчитать сотрудника в док. Начисление зп. Чтобы начислились взносы с отпускных и при необходимости скорректировался НДФЛ.

      В остальном верно, только списание отпускных за счет резерва отражается не в док ,резервы отпусков, в а док. Отражение зп. Подробнее об этом в материале: Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1.

3. Да, извините описалась, списание резерва в документе Отражение зп.
   Соответственно, когда все синхронизируется с бухгалтерией, отпускные в БУ спишутся за счет резерва в июне, а в НУ в расходы в июле?

   1. Это больше уже вопрос по БП, но насколько я понимаю, нет, в НУ расходы тоже попадут на июнь. Если у Вас типовая БП и нет доработок по этой части. Проверила на типовой БП — алгоритм именно такой: месяц в НУ = месяцу начисления, а не месяцу фактического нахождения в отпуске.

      Я знаю, что этот момент вызывает споры, но типовой алгоритм работы программы такой. Если считаете его неверным, то можно написать об этом напрямую разработчикам (v8@1c.ru). Но писать уже нужно не по ЗУПу, а по БП — именно там формируются проводки.

4. Светлана, спасибо большое за ответ. Все получилось. В БП действительно в НУ попадает вся сумма отпускных в месяце начисления. Хотя это не верно. Получается надо делать сторно в НУ , а в следующем месяце вводить операцию вручную для переходящих отпускных.

   1. Если считаете такое поведение ошибочным, то, да, скорее всего, править вручную в БП. Или написать обработку для док. Отражение зп. В принципе, в табличной части период принятия расходов есть и он как раз такой, как Вы ожидаете (= месяцу предоставления отпуска).

5. Добрый день. А обработку надо заказывать у тех специалистов или можно с вашей помощью сделать?

   1. Мы не являемся тех. специалистами, поэтому если требуется написание обработки, то потребуется обращаться к программистам.

6. Поняла, спасибо за помощь.

   1. Пожалуйста, рада была Вам помочь 🙂

Комментарии закрыты.