Уточненка по НДС по операциям до присоединения к другому юр лицу в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья С.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

К юр. лицу 1 на ОСНО присоединилось юр. лицо 2 на ОСНО. Юр. лицо 1 обнаружило, что присоединенное юр. лицо неправомерно отразило вычет НДС в квартале, предшествующем присоединению. Юр. лицо 1 внесло исправление в налоговом учете и сдало корректировочную декларацию по НДС. Вопрос такой, как и какие проводки нужно сделать в бухгалтерском учете?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Правильно ли я понимаю, что уточненную декларацию заполняли вручную?
    И опишите, пожалуйста, более подробнее ситуацию, что значит не правомерно был отражен вычет?

    1. Добрый день! Уточненную декларацию заполняли не вручную, сделали доп. лист через Операцию.
      Неправомерность вычета была в том, что у него истек 3-хлетний срок для принятия вычета.

  2. Исправление ошибки в БУ происходит в зависимости от того, когда была выявлена ошибка, и существенная ошибка или несущественная
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    В зависимости от вида ошибки, будут и проводки. При существенной ошибке
    Существенность в исправлении ошибок
    Несущественная ошибка исправляется в периоде выявления в корреспонденции со счетом 91.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учет операций при продажах через маркетплейс ОЗОН в 1С Добрый день. Прошу подсказать в следующей ситуации. У нас компания на ОСНО и мы производим и продаем медицинские изделия, комплектующие…
  2. Как лучше оформить возмещение расходов от третьего лица, как благотворительная помощь или возмещение расходов в 1С Добрый день. Юридическое лицо на ОСНО хочет возместить частично нам (Юр.лицо на ОСНО) расходы на строительство дороги не общего пользования.…
  3. Комиссионер передает товар субкомиссионеру по брокерскому договору в 1С Добрый день. Ситуация: Юр лицо 1 (ОСН) передает товар для перепродажи по договору комиссии Юр лицу 2 (УСН) (Те товар…
  4. ИП ОСНО, заполнение агентом декларации по НДС Добрый день! ИП на ОСНО платит ндс. ИП является агентом (сводит физ лицо (принципал) с несколькими физ лицами (клиенты)). Доход…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли не выставлять счет-фактуру при реализации физ лицу? Мы – на ОСНО, покупатель физ. лицо. Надо ли выставлять счет с НДС и выписывать счет-фактуру? Если Ваша организация находится…
  2. Как провести покупку малоценного оборудования через подотчетное лицо в 1С? Не получается списать малоценное оборудование в бухгалтерском учете. Оприходование через авансовый отчет формирует проводки одной суммой Дт 10.21.1 — Кт…
  3. Как списать недостачу малоценного оборудования на виновное лицо в 1С? Согласно ФСБУ 5 и ФСБУ 6 малоценные основные средства (МОС) в бухгалтерском учете списываем сразу на затратный счет при поступлении,…
  4. Возврат товаров поставщику по нескольким поступлениям в 1С Организация ОСНО заключила договор поставки с продавцом. 01 июля приобретены товары Блок питания 800W (10 шт.) на общую сумму 24…