Уточненка по НДС по операциям до присоединения к другому юр лицу в 1С

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

К юр. лицу 1 на ОСНО присоединилось юр. лицо 2 на ОСНО. Юр. лицо 1 обнаружило, что присоединенное юр. лицо неправомерно отразило вычет НДС в квартале, предшествующем присоединению. Юр. лицо 1 внесло исправление в налоговом учете и сдало корректировочную декларацию по НДС. Вопрос такой, как и какие проводки нужно сделать в бухгалтерском учете?

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Правильно ли я понимаю, что уточненную декларацию заполняли вручную?
    И опишите, пожалуйста, более подробнее ситуацию, что значит не правомерно был отражен вычет?

    1. Добрый день! Уточненную декларацию заполняли не вручную, сделали доп. лист через Операцию.
      Неправомерность вычета была в том, что у него истек 3-хлетний срок для принятия вычета.

  2. Исправление ошибки в БУ происходит в зависимости от того, когда была выявлена ошибка, и существенная ошибка или несущественная
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    В зависимости от вида ошибки, будут и проводки. При существенной ошибке
    Существенность в исправлении ошибок
    Несущественная ошибка исправляется в периоде выявления в корреспонденции со счетом 91.

Комментарии закрыты.