Бухгалерия 3.0.91.36. ОСНО. В январе было поступление товаров. Часть материалов была списана на расходы на 20.01, месяц был закрыт. В феврале пришел исправительный счет-ф, количество не менялось, изменялась только цена в сторону увеличения. При проведении документа корректировка поступления с видом операции «исправление в первичных документах» сформировалась проводка Дт90.02 Кт60.01 на сумму увеличения стоимости по списаным материалам. Далее эта сумма попадает в декларацию по налогу на прибыль в Прил. 2 к Листу 02 в строку 020, 030 (стоимость реализованных покупных товаров), а это не покупные товары, это материалы по основной деятельности и должны попадать в строку 010. Как быть в такой ситуации?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Алгоритм заполнение строки 030 включает корреспонденцию счетов Дт 90.02 Кр 60.01, поэтому она автоматически попадает в покупную стоимость. Предлагаю отредактировать корреспонденцию Дт 20 Кр. 60.01, в этом случае при закрытие скорректируется счет 90.02 и автоматически сумма попадет в строку 010 приложения № 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль. Обсуждение по похожему вопросу: Почему Корректировка поступления автоматически формирует проводку Дт 90.02 Кт 60.01 с минусом .