Декларация по налогу на имущество не совпадает со Справкой-расчетом по налогу на имущество в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда Ф. (Миасс, Челябинская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! При проверке заполнения декларации по налогу на имущество ошибок нет. Стр 140 (остаточная стоимость на 31.12.20) Раздела 2 совпадает с гр. 17 Справки-расчет по налогу на имущество. Но стр. 150 среднегодовая стоимость за налоговый период не совпадает со Справкой-расчетом по налогу на имущество. Где можно найти ошибку?

Метки консультации: —
Все комментарии (10)

  1. Добрый день! Можно по расшифровке строки 150 попробовать проверить, что не так (кликните на нужную ячейку и нажмите кнопку Расшифровать). Не совпадает на большую сумму? Может быть по сумме удастся понять, что за разница возникла.

  2. ДОБРЫЙ ДЕНЬ! Ошибку нашли сейчас за апрель 2020 года. По ОС был возврат от арендатора. В справке за апрель прочерк. Но на конец 31.05.2020 года остаток посчитан с учетом апреля. В Справках-расчетах за 6,9, месяцев среднегодовая посчитана верно. В декларации за 2020 ошибок нет. Ошибка в расшифровке.

  3. В тестовой программе добавила в Регламентной операции за март 2020 остаток на 01.04.2020. Изменила налоговую базу. В справке-расчете за апрель встала сумма за апрель. Но среднегодовая стоимость не пересчитались. Как её поменять?

  4. Отлично, что нашли причину расхождения! В регламентной операции в налоговой базе изменения вносили ручными корректировками? Если так, не рекомендую использовать ручные правки — расчет сумм зависит от остатков по счетам и часто выполняется на основании регистров сведений, поэтому исправления должны быть внесены в документы, но не в регламентные операции. Возврат ОС из аренды оформляли стандартным документом без ручных корректировок?
    Можно попробовать последовательно отменить закрытие месяца и выполнить заново.

  5. Возврат ОС из аренды оформляли стандартным документом без ручных корректировок.

  6. Прочитала еще раз Ваши комментарии и прошу уточнить, верно ли я понимаю, что ошибка в расшифровке за апрель, а возврат ОС был в марте? Или же возврат был в апреле?
    Для расчета среднегодовой стоимости складывается остаточная стоимость на 1-е число каждого месяца и на 31.12, затем результат делится на 13 — п. 4 ст. 376 НК РФ.

  7. Добрый день! Высылаю файл. в регламентных операциях пропуск апреля исправила. Но среднегодовая стоимость считается не правильно. Где можно её исправить?

  8. Среднегодовая стоимость не пересчиталась в результате внесения в регламентной операции ручных корректировок – автоматический расчет теперь отключен.
    Давайте поищем ошибку в расчете амортизации по данному объекту. Приложите, пожалуйста, скрин движения по регламентной операции Амортизация и износ основных средств за апрель. Уточните, какие-либо еще операции оформляли, кроме Возврат ОС от арендатора? Не должно было прерываться начисление амортизации ни после передачи в аренду, ни после возврата. Амортизация накапливается на том же счете, что и до передачи в аренду.

  9. Здравствуйте! Амортизация не прерывается. Считается правильно. Правильно заполняется и Декларация. Именно Справка -расчет с ошибкой.

  10. Здравствуйте, Надежда! Попробуйте почистить кэш и провести тестирование и исправление базы данных в режиме Конфигуратор.
    Как почистить кэш можно посмотреть здесь: Очистка кэш 1С 8.3
    Как сделать тестирование базы смотрите здесь: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить
    Все мои рекомендации делайте на копии базы.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение декларации по налогу на имущество по неотделимым улучшениям в арендованное ОС в 1С Здравствуйте! В 1С в Декларации по налогу на имущество в разделе 2.1 по стр.010 выбирается код 3 или 4. У…
  2. Исправление ошибки по налогу на имущество за 2024, нужно ли показывать в декларации по прибыли за 2025 в 1С Добрый день! ООО на ОСНО, работаем в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.190.22). После исправления ошибки по налогу на имущество…
  3. Раздел 4 Декларации по налогу на имущество, как проверить в 1С Добрый день. Подскажите как проверить сумму, которая дает 1с в 4 разделе Декларации по налогу на имущество (среднегодовая стоимость движимого…
  4. Уведомление об исчисленных налогах по налогу на имущество, если не оплатили авансы в срок в 1С Здравствуйте, при применении ФСБУ 6/2020 появилась остаточная стоимость ОС и соответственно налог на имущество, авансовые платежи не уплачивали в течение…

Статьи по этой теме

  1. Декларация по налогу на имущество по недвижимости, не зарегистрированной в ЕГРН в 1С Объект с нулевой балансовой стоимостью Есть старое здание гаража, не зарегистрированное в ЕГРН. Остаточная стоимость равна нулю. В нашем регионе…
  2. Нужно ли отчитываться по налогу на имущество при нулевой остаточной стоимости? Надо ли подавать декларацию по налогу на имущество, если остаточная стоимость недвижимого имущество нулевая? Организация обязана отчитаться по налогу на…
  3. Обновлены формы отчетности по налогу на имущество с 1 квартала 2019 Утверждены обновленные формы декларации и расчета по налогу на имущество организаций, а также электронные форматы их представления (Приказ ФНС РФ…
  4. Как заполнить декларацию по налогу на имущество по неотделимым улучшениям в 1С? Неотделимые улучшения в арендованный объект Неотделимые улучшения в арендованное имущество подлежит учету на балансе арендатора до передачи арендованного объекта арендодателю…