Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, организация занимается СМР. Учет затрат ведется по номенклатурным группам (договорам). В декабре к учете были приняты услуги «аренда крана» 375000 без НДС, отражены поступлением услуг на сч.20. Выполнение работ по договору прошло в январе. В бухгалтерском учете на счете 20 на конец декабря остаток 375000 НЗП. Все верно. А в налоговом учете при расчете налога на прибыль программа (1С8.3 Бухгалтерия) списывает данные услуги в расходы. Как это исправить?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Расчет НЗП в БУ и в НУ производится вне 1С.
Чтобы отразить НЗП используем документ Инвентаризация НЗП в разделе Производство.
Его надо оформить до Закрытия месяца.
У меня идет списание затрат по номенклатурным группам. Почему в бух. учете все верно учитывается и аренда крана осталась в остатке 20 счета как НЗП. А в налоговом списалась в себестоимость?
Начните, пожалуйста, с проверки статей в НУ.
Аренда крана приложите карточку статьи, чтобы было видно, что в НУ. И проводку, как отражено в учете.
Приложите перечень прямых расходов в НУ на 2021.
Приложите Учетную политику из Главное на 2021.
Это все в комплексе может влиять.
Что еще надо проверить на 2021
Как в 1С найти список прямых расходов в НУ по годам?
Все ли нужные статьи НУ есть в этом списке.
И еще учесть нюансы закрытия периода с 2021. Они связаны с тем, что вступило в силу ФСБУ 5/2019
Закрытие затратных счетов с 2021 года с учетом ФСБУ 5/2019 (ПРОФ)
Закрытие затратных счетов с 2021 года с учетом ФСБУ 5/2019 (КОРП)
.