Отгрузка в Казахстан (товар НЕ сырьевой) от 23.03,21 (предоплата за рубли от Казахстана, сумма контракта 10720, а головной боли с документооборотом — одни вопросы), транспорт (сборный груз) за счет Казахстана, границу пересек товар 01,04,21 (есть смр, где стоит дата получения 01.04.202г.). как оформлять в 1с весь документооборот? прошу разъяснить какими документами пошагово, завести в 1с. в каком периоде показать в декларации по НДС? что подавать в таможню? и надо ли? если надо — то в какие сроки?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, материалы
Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции)
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней
Статистическая форма о перемещении товаров в ЕАЭС
Представление статистического отчета в ФТС в электронном виде
Все материалы по теме здесь
Останутся вопросы, уточните.
Добрый день, к сожалению по ссылкам не совсем моя ситуация.
отгрузка 23.03.21г. (сумма отгрузки 10720,00 РУБЛЕЙ и она оплачена предоплатой),
получение товара -01.04.2021г. в каком периоде отражать в Декларации.
на сегодня 21.01.21г получены только наша УПД от 23.03.21 с отметкой получения 01.04.2021г. есть скан СМР, и контракт подписанный. Где взять заявление об уплате налогов стороной покупателя Казахстана? в какие сроки представлять статистику? ФТС? от какой даты считать? от отгрузки? от получения?
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу. Оптимально проконсультироваться с аудиторами, юристами, таможенными брокерами, которые сделку сопровождают.
1) «отгрузка 23.03.21г. (сумма отгрузки 10720,00 РУБЛЕЙ и она оплачена предоплатой),
получение товара -01.04.2021г. в каком периоде отражать в Декларации.»
Необходимо собрать документы (п. 3, 4 Протокола ЕАЭС) в срок 180 календарных дней.
В декларации по НДС за тот квартал, когда истекает срок сбора документов, отражаем отгрузку, если пакет документов собрали (за 3 кв 2021 в вашем случае по моим расчетам). Будет раздел 4 декларации по НДС. Алгоритм в 1С такой
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней
Если документы не собрали в 180 календарных дней, то необходимо сдать уточненную декларацию по НДС за период отгрузки (за 1 кв 2021 в вашем случае по моим расчетам). НДС исчислить уже по обычной ставке, как на внутреннем рынке. Предварительно доплатить НДС и пени. Алгоритм в 1С такой
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) не подтвержден в течение 180 дней
Надо ли заполнять раздел 4 декларации по НДС при экспорте несырьевых товаров в страны ЕАЭС?
При экспорте в ЕАЭС и дальнее зарубежье код операции в разделе 4 декларации по НДС заполняется автоматически?
В целях исчисления НДС при реализации товаров датой отгрузки признается дата первого по времени составления первичного бухгалтерского (учетного) документа, оформленного на покупателя товаров (первого перевозчика), либо дата выписки иного обязательного документа, предусмотренного законодательством государства-члена для налогоплательщика НДС (Договор о Евразийском экономическом союзе).
Если отгрузка 23.03.21г, то + 180 кл. дней у меня получается 19.09.2021. Это декларация по НДС за 3 кв 2021. Срок ее сдачи до 25.10.2021.
Нужна уточненка или нет поймете по истечении 180 кл. дней с даты отгрузки.
2) «Где взять заявление об уплате налогов стороной покупателя Казахстана?»
Заявление предоставляет покупатель из страны ЕАЭС. Надо обратиться к нему с официальным письменным запросом.
На сайте ФНС можно проверить реквизиты. Это сервис
ПРОВЕРКА НАЛИЧИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ (ЕАЭС)
https://service.nalog.ru/blr1.do
Вместо заявления можно представить Перечень заявлений. Он может быть представлен на бумажном носителе или в электронном виде с электронной (электронно-цифровой) подписью налогоплательщика по ТКС. Алгоритм в 1С такой
Как представить в ИФНС Перечень заявлений о ввозе товаров при экспорте из ЕАЭС?
В случае непредставления в налоговый орган заявления налоговый орган вправе принять (вынести) решение о подтверждении обоснованности применения нулевой ставки НДС в отношении операций по реализации товаров, экспортированных с территории одного государства-члена на территорию другого государства-члена, при наличии в налоговом органе одного государства-члена подтверждения в электронном виде от налогового органа другого государства-члена факта уплаты косвенных налогов в полном объеме (п. 7, II. Порядок применения косвенных налогов при экспорте товаров, Договор о Евразийском экономическом союзе).
Главное, чтобы покупатель уплатил НДС и вы это увидели в сервисе ФНС. И получить его письменный ответ, почему не дает заявление. Тогда можно попытаться ставку НДС 0% подтвердить и без заявления. Сдать электронный перечень, если налог уплачен, есть реквизиты заявления от покупателя, просто сам документ у него только электронный и на бумаге он его не дает.
3) «в какие сроки представлять статистику? ФТС? от какой даты считать? от отгрузки? от получения?»
Статистическая форма представляется в таможенные органы до 10-го числа месяца, следующего за месяцем отгрузки. Ее можно выгрузить из 1С и отправить из личного кабинета на портале ФТС. Алгоритм в 1С такой
Статистическая форма ФТС при работе с ЕАЭС в 1С автоматически формируется только при импорте?
Представление статистического отчета в ФТС в электронном виде
Если отгрузка 23.03.21г, то до 10-го числа месяца, следующего за месяцем отгрузки по моим расчетам — 10.04.2021.
СПАСИБО!!!!
Рада, если смогла помочь.