Добрый день!
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.89.43) Упрощенка. В феврале подавали уточнение к декларации по единому налогу (сумма при этом не изменилась) , но налоговая загрузила это как отдельную декларацию, начислила и списала инкассо годовую сумму налога и пени. При том, что вся сумма уже была уплачена по основной декларации. Спустя время часть суммы и соответствующие пени отразились в личном кабинете как переплата и ее зачли в платеже за 3 квартал. Оставшаяся часть ожидается в этом году.
Как правильно отразить эти события в1С?
Списание налога УСН налоговой по инкассо в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Марина! Не совсем поняла ситуацию.
Вы пишете, что сумма за год была полностью уплачена, как тогда переплату зачли за 3 квартал? Откуда там долг?
«Оставшаяся часть ожидается в этом году» — это что означает, будет зачтена в счет платежей за 2021 год или возвращена?
Декларация была подана и вся сумма налога уплачена. Потом подана корректировка, не касающаяся суммы. в налоговой ее ввели как отдельную декларацию. И всю сумму налога списали инкассо. После жалобы разработчики налоговой внесли исправления, но не на всю сумму. Опять пишу жалобу. Возврат отразился на счету в налоговой как переплата, учтен при уплате за 3 квартал. Надеюсь, что оставшуюсю сумму вернут и я зачту ее в счет платежей в 2021 году. Т е с р/с списали, а вернули зачтя в счет платежей.
В таком случае, насколько я поняла ситуацию, ничего делать в учете не нужно. Сейчас на 68 числится переплата, она будет автоматически зачитываться по мере начисления налога за 2021 год. Когда ИФНС приведет в соответствие КРСБ, все придет в соответствие.
Материал по теме Как отразить зачет переплаты налога по УСН-налогу в 1С? .
т е списание инкассо проводка просто налог начисленный уплаченный?
Да, списание — просто обычная уплата налога. Начислять налог вручную не нужно, поскольку это излишне удержанный налог.
Спасибо, Елена!