Добрый день!
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.89.43) Упрощенка. В феврале подавали уточнение к декларации по единому налогу (сумма при этом не изменилась) , но налоговая загрузила это как отдельную декларацию, начислила и списала инкассо годовую сумму налога и пени. При том, что вся сумма уже была уплачена по основной декларации. Спустя время часть суммы и соответствующие пени отразились в личном кабинете как переплата и ее зачли в платеже за 3 квартал. Оставшаяся часть ожидается в этом году.
Как правильно отразить эти события в1С?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Марина! Не совсем поняла ситуацию.
Вы пишете, что сумма за год была полностью уплачена, как тогда переплату зачли за 3 квартал? Откуда там долг?
«Оставшаяся часть ожидается в этом году» — это что означает, будет зачтена в счет платежей за 2021 год или возвращена?
Декларация была подана и вся сумма налога уплачена. Потом подана корректировка, не касающаяся суммы. в налоговой ее ввели как отдельную декларацию. И всю сумму налога списали инкассо. После жалобы разработчики налоговой внесли исправления, но не на всю сумму. Опять пишу жалобу. Возврат отразился на счету в налоговой как переплата, учтен при уплате за 3 квартал. Надеюсь, что оставшуюсю сумму вернут и я зачту ее в счет платежей в 2021 году. Т е с р/с списали, а вернули зачтя в счет платежей.
В таком случае, насколько я поняла ситуацию, ничего делать в учете не нужно. Сейчас на 68 числится переплата, она будет автоматически зачитываться по мере начисления налога за 2021 год. Когда ИФНС приведет в соответствие КРСБ, все придет в соответствие.
Материал по теме Как отразить зачет переплаты налога по УСН-налогу в 1С? .
т е списание инкассо проводка просто налог начисленный уплаченный?
Да, списание — просто обычная уплата налога. Начислять налог вручную не нужно, поскольку это излишне удержанный налог.
Спасибо, Елена!