Добрый день! В организации приобрели ОС, приняли к учету, начисляли амортизацию. Потом Оформили Передачу ОС в аренду. В проводках документа есть проводка дт 01.03 переданные в Орг кт 01.01 В Организации , но нет проводки дт 02.01 В Организации кт 02.02 переданные в аренду на сумму начисленной амортизации. В итоге амортизация продолжает начисляться на 02.01 для ОС переданного в аренду и при закрытии месяца дт 44.1 -кт 02.01 вместо 91.2 -02.02. Скажите это ошибка или мы что то не правbльно делаем? ( файл2- фото из Консультанта)
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Амортизация после передачи ОС в аренду в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Возврат ОС от арендатора. Счет учета после возврата в 1С ОС сдавалось в аренду и было принято на учет сч. 03.01. Амортизация начислялась на счет 02.02 С 01.01.2023г. все остатки…
- Как изменить счет начисления амортизации ОС в 1С? Добрый день, как в 1С Бухгалтерия Проф 8.3.11.3034 изменить счет начисления амортизации ОС с 02.01 на 02.02, не затрагивая прошлый…
- Перенос амортизации со счета 02.01 на счет 02.02 при сдаче в аренду ОС в 1С Как в программе при сдаче в аренду ОС изменить счет учета амортизации с 02.01 на 02.02.
- Перевод в инвестиционную недвижимость Добрый день. 01.01.22 всю недвижимость перевела с помощью документа Передача в аренду ОС на 03 счёт, так как сдаём в…
Статьи по этой теме
- Как в бухгалтерском балансе отразить инвестиционную недвижимость в 1С? Организация МСП сдает свою недвижимость в аренду. В балансе теперь необходимо показать недвижимость не в составе ОС по строке 1150,…
- Показатели бухгалтерского баланса в 1С Баланс 2025 в 1С Показатели баланса Бухгалтерский баланс должен отражать финансовое положение организации на отчетную дату. В бухгалтерском балансе раскрывается…
- Почему не выполняется регламентная операция Амортизация и износ основных средств в 1С? Почему может не выполняться регламентная операция Амортизация и износ основных средств в 1С? Рассмотрим самую распространенную причину, по которой амортизация…
- Счета учета и аналитический учет основных средств: законодательство и 1С В данной публикации описываются основные счета учета ОС и система аналитического учета по ним, используемая в 1С. Вы узнаете: на…
Передачу в аренду ОС
Есть одинаковые позиции по наименованию. Но это же разные объекты.
Здравствуйте, Валентина.
При передаче ОС в аренду начисленную амортизацию на счете 02.01 надо перенести на счет 02.03. Документ Операция, введенная вручную.
Для отражения расходов по амортизации на счете 91.02 оформите документ Изменение отражения амортизации ОС раздел ОС и НМА – Амортизация ОС -Параметры амортизации ОС — Изменение отражения амортизации ОС. В поле:
— Способ — укажите Амортизация на сч. 91.02.
— Событие ОС — Прочие
Татьяна, добрый день! Поясните пожалуйста в чем разница в отражении аморт. на -2.02. и на 02.03? Бухгалтер по ОС считает, что проводка должна быть 02.01-02.02. У нас на 02.02 учит-ся амортизация переданных в аренду ОС. Просто раньше их сразу передавали в аренду, а в данном случае после нескольких лет эксплуатации. Мы попробовали сделать операцию вручную и 02.01-02.02(1) и 02.01-02.03(2). В обоих случаях неправильно формируется ведомость по амортизации. (1)- на сумму проводки увеличивается сумма в графе Начисление амортизации и в след месяце начисления уже не происходит (2) -на сумму проводки увеличивается сумма в графе Остаточная стоимость и амортиз. продолжает начисляться как бы заново . Скрины 1- исходный вид, 2- с проводкой на 02.02, 3 — с проводкой на 02.03
По поводу счета: Вы возможно неправильно поняли. Мы отдали имущ. в аренду. А счет 02.03 Амортизация арендованного имущ.
Здравствуйте, Валентина.
Документ Передача ОС в аренду предназначен для передачи в аренду имущество, которое числится на счете 03. Так как у вас ОС числится на счете 01.01 перед оформление документа Передача ОС в аренду перенесите первоначальную стоимость со счета 01.01 на счет 03.03. Подробности смотрите в прикрепленном файле.
Татьяна, добрый день! Сделали как показано в прикр. файле. 31.10.20 — Операция вручную. 01.11.20 Передача в аренду. Все равно неправильно формируется ведомость по аморт.: сумма начисл. за предыдущий период амортизации ( и перенесенная на 02.02) суммируется в графу «Начисление амортизации за период»
Здравствуйте, Валентина.
Амортизация начисляется верно, неверно только отражается в отчете Ведомость амортизации. Исправьте в документе Операции, введенная вручную проводки по переносу начисленной амортизации:
Дт 20 (26,44) Кт 02.01 Сумма начисленной амортизации с МИНУСОМ
Дт 20 (26,44) Кт 02.02 Сумма начисленной амортизации с плюсом
Татьяна, добрый день! Переделали Операцию от 31.10.2020. ( рис). В таком варианте амортизация за октябрь вообще не начисляется. А в Вашем примере начисляется аморт. в месяце когда делаете Операцию?
Здравствуйте, Валентина.
Перед передачей ОС в аренду необходимо сначала выполнить закрытие месяца, а потом оформить документ Операция, введенная вручную. Если вы передаете ОС в аренду в ноябре, то выполните процедуру Закрытие месяца октябрь. На 31 октября оформите документ Операция, введенная вручную для перенесите первоначальную стоимость со счета 01.01 на счет 03.03 и начисленную амортизация со счета 02.01 на 02.02. При закрытии месяца ноябрь закройте только ноябрь, октябрь не перепроводите.