Работник находится в отпуске по уходу за реб. с 14.08.20г. по 03.06.23г., до этого отпуск по берем и родам с 27.03.20г. по 13.08.20г., по 26.03.20г. работал. Сделала Начисление зп №1, применился вычет 2800,00 , В декабре был выдан детский новогодний подарок на 1 950,00, после проведения док-та приз, подарок во втором док-те Начисление зп применены детские вычеты и рассчитан НДФЛ — 2 912,00. Помогите разобраться откуда это взялось, если делать расчет без начисления подарка, то все нормально. У работника вычет на 2-х детей до ухода в декрет.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Пересчет вычета Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться... Сотрудница находится в отпуске по уходу за ребенком. В декабре ей выдали подарок в размере…
- Задвоение вычетов Добрый день! ЗУП 3.1.36.41 В авансе за март после выплаты заметили странные вычеты в начислении. До этого выплачивали подарки работникам,…
- Проблема в расчете НДФЛ Добрый день.. В мае у сотрудника есть несколько рабочих дней, док "отпуск" с выплатой в мае, док "Отпуск" с выплатой…
- Стандартные вычеты с подарков Еще вопрос, у сотрудниц по уходу за ребенком были подарки, дороже 4000 рублей. Ставлю вычеты детские, но почему то ЗУП…
Статьи по этой теме
- Можно ли принять к вычету входящий НДС по приобретению подарков на новый год? При выдаче детских подарков на новый год начисляем НДС. А вычет входящего НДС по покупке подарков в этом случае возможен?…
- Обзор законодательства по зарплате за 10.06–16.06.2023 СФР разъяснил, как получить сведения о зарплате для больничного пособия через СЭДО С 2023 года отменена обязанность работодателя выдавать работнику…
- Обзор законодательства по зарплате за 23.03–29.03.2024 ФНС разъяснила, какой КБК указывать для «нерезидентского» НДФЛ с дивидендов С 01.01.2024 в отношении НДФЛ с доходов в виде дивидендов,…
- Как учитывать НДС при выдаче детских подарков? Как быть с подарками, если не ведется раздельный учет? Выдачу детских подарков работникам оформляем с начислением НДС, как и ранее,…
Здравствуйте!
НДФЛ считается нарастающим итогом с начала года на каждую дату получения дохода. При этом учитываются вычеты и за месяцы без дохода. Такой позиции придерживается в том числе и ФНС: Сообщение ФНС о предоставлении вычетов в месяцах без дохода
Если бы сотруднице в декабре не выдали подарок, то расчет НДФЛ в декабре бы не производился и вычеты за апрель-декабрь не применились бы. Но т.к. в декабре был произведен расчет налога (пусть даже вся сумма дохода была перекрыта вычетами), то применились вычеты на детей за апрель-декабрь. Отсюда и отрицательная сумма налога.
Если решите оставить расчет, как есть. то нужно будет взять с сотрудницы заявление о возврате НДФЛ и вернуть ей излишне удержанный налог.
Если все же решите не предоставлять вычеты на детей за весь год, то нужно будет отменить вычеты с апреля и предоставить заново с 01.01.2021. Для этого потребуется создать заявление на вычеты мартом и указать в нем месяц окончания = март 2020 (реквизит «Предоставляется по (включительно)»).
Заявление с месяца, в котором родился 2й ребенок, нужно будет пометить на удаление, а затем ввести новое Заявление с января 2021 и отразить в нем оба вычета. Или просто изменить месяц в этом заявлении на январь 2021г.
Спасибо большое, все получилось. С новым годом, Вас!
Отлично! Рада была помочь 🙂 Вас также в Новым годом и наступающим Рождеством!
Кстати, еще пришла мысль ввести документ Прекращение стандартных вычетов НДФЛ. Это на случай, если решите все-таки не предоставлять вычеты. Этот документ можно ввести апрелем вместо мартовского заявления на вычеты с окончанием срока предоставления вычетов = март