Принять НДС к вычету, при этом отнести сами работы на буд период

1. Здравствуйте!

   Уточните «от покупателя есть документы на проведенные работы от 14.08.2020» — от покупателя или от поставщика.

   Вы кто в этой схеме — покупатель или поставщик.

2. Добрый день!
   Прошу прощения, от поставщика.
   Мы покупатель выполненных работ

3. Здравствуйте, Анна.
   Уточните вы покупатель:
   — оплатили аванс поставщику? Когда, в каком квартале?
   — поставщик выставил счет-фактуру на аванс?
   — отгрузочные документы (Акт, ТОРГ-12) от поставщика получены?

4. Татьяна, рада Вас видеть, добрый день)))
   14.08 Нам были оказаны услуги поставщиком- получены акт и сч-фактура.
   Мы не оказали услуг Заказчикам в 3 кв , но при этом от Заказчика нами был получен аванс в счет будущих услуг.
   Можем ли мы уменьшить НДС, приняв сч-фактуру от поставщика, но при этом не отражая на расходах эти услуги?
   В вопросе я уже почти разобралась) Хочу услышать Ваше компетентное мнение…Заранее спасибо

5. Если я правильно поняла, то вы хотите принять к вычету НДС по СФ, полученному от поставщика, но в расходах не учитывать оказанные поставщиком услуги. Нет, так нельзя делать. Расходы в налоговом учете принимаются в том налоговом периоде, к которому они относятся (п. 1 ст. 272 НК РФ). Если НДС будет принят к вычету, а расходы нет, то не совпадет база по налогу на прибыль с базой по НДС. В результате из налоговой придет требование о предоставлении пояснений о расхождении.
   Материал по теме: Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС .

6. Татьяна, спасибо, я уже разобралась, что так нельзя делать.
   База по НДС и ННП сравнивается по выручке, а здесь у нас расходы.. Так?

7. Анна, да вы правы, база по НДС и ННП сравнивается по выручке. А у вас расходы.

8. Татьяна, спасибо еще раз за Ваше компетентное мнение, которому я очень доверяю!

Комментарии закрыты.