НДФЛ, вычет, аванс, отпуск

Вопрос задал Анна М.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.80/10)

Добрый день.

ЗУП 3.1.10

У нас в августе была зарегистрирована премия, к которой применились вычеты. Потом был рассчитан аванс, доход вместе с авансом превысил порог 350 тыс., и вычеты отсторнировались. Хорошо. Но потом мы ввели еще отпуск августом и в нем также отсторнировались вычеты на эту же сумму.

Почему система сторнирует вычет дважды? Это правильно? ПОлучается мы и аванс и отпуск заплатили меньше, хотя должны были что-то одно.

Все комментарии (6)

  1. Забыли добавить, что в авансе образовался НДФЛ к зачету возврату на вкладке Корректировка, но при выплате эта корректировка не подтянулась. Зачем она вообще нужна?

  2. Здравствуйте! В документе «Начисление за первую половину месяца» расчет НДФЛ происходит предварительно, только чтобы выплатить корректную сумму аванса с учетом всех удержаний. И только если аванс выплачивается в последний день месяца, то НДФЛ нужно исчислить и удержать. Посмотрите:Исчисление и удержание НДФЛ с аванса и межрасчетных зарплатных доходов (ЗУП 3.1.11).
    По итогам в справек 2-НДФЛ по сотруднику вычеты должны отразиться правильно, потому что расчет в авансе «служебный», он не учитывается в данных НДФЛ.

    1. Т.е. в данном случае уменьшение сумм к выплате на сумму налога по вычетам дважды ни как не обойти? Например в зарплату этот вычет применить.

      1. Нет, к сожалению, автоматически никак не обойти. При каждом расчете программа проводит расчет накопительным итогом с начала года, с учетом всех вычетов. По итогам месяца все должно выровняться документом «Начисление зарплаты и взносов»

        1. Получается что если в аванс учесть вычет, то и при последующих межрасчетах этот вычет будет также применяться? Если предположить, что сумма предела еще не превышена?

          1. Да, все верно! НДФЛ в авансе считается с учетом вычетов. А при ближайшем следующем «реальном» расчете: межрасчет или окончательный расчет, вычеты будут применены уже по факту.

Комментарии закрыты.