Добрый день, подскажите, пожалуйста. Сотрудник был в отпуске с 08.06 по 06.07, начисление взносов пошло на июнь, а 07.07 сотрудник увольняется и,соответственно, в документе увольнения перерасчет за авансом отгульный отпуск. Но уволился 07 июля, отчет рсв сдан (когда еще не было увольнения), а теперь этот перерасчет по взносам попадает в июнь (который уже закрыт), почему не попадает в июль (с минусом перерасчетов)? Нужно подавать корректировочный РСВ за 1е полугодие теперь или есть другие решения?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Скажите, я верно понимаю, что итоговая база взносов по сотруднику в июле получилась отрицательная (т.е. сторно не перекрылось другими облагаемыми взносами доходами или положительных доходов просто не было вообще)?
Если так, тогда да, придется подавать корректировку. В этом случае других решений предложить не получится. Основная загвоздка в том, что мы не можем подать в разделе 3 РСВ за 9 месяцев отрицательную базу взносов по сотруднику, ПФР просто не примет такой отчет. Именно поэтому программа отслеживает такие ситуации и учитывает сторно прошлым периодом. Подробно об этом Елена рассказывала на семинаре [14.04.2020 запись] Отчетность 4-ФСС, РСВ в 1С за 1 кв. 2020, видео «Перерасчеты в РСВ»
Спасибо, а почему взносы отображаются при июльском увольнении месяцем июнем — это из-за перерасчеа отпуска, который был в июне? немного этот ньанс непонятен. Получается, что отпуск и взносы были в июне, а увольняется в июле и перерасчет должен идти на июль, а программа перерасчет относит к июню
«Спасибо, а почему взносы отображаются при июльском увольнении месяцем июнем — это из-за перерасчеа отпуска, который был в июне?»
Да, потому что этот перерасчет не был перекрыт положительным доходом июЛя, в июЛе просто не хватает дохода для этого. Мы же не можем показать в РСВ по сотруднику за июЛь отрицательную базу, поэтому сторно отнесено к июНю.
«Получается, что отпуск и взносы были в июне, а увольняется в июле и перерасчет должен идти на июль»
Не совсем верно, перерасчет взносов за прошлые периоды в текущем — это нормальная ситуация. Так часто бывает, когда в месяце не хватает положительных доходов, чтобы перекрыть сторно. БУ (т.е. по проводкам) все эти перерасчеты пройдут июЛем, а в РСВ лягут июНем (поэтому и потребуется сдавать корректировку). Это тоже нормальная ситуация, объясняется она различием в методологии учета взносов и БУ.
Спасибо, поняла
Пожалуйста 🙂