Как организации на УСН выделить НДС в КУДиР

Индивидуальную консультацию запросил Тамара Т. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Купила годовое сопровождение программы Контур-Экстерн. Предприятие на УСН. В БУ поставила на 97 счет. Сделала все как написано в Вашей статье «Покупка программного обеспечения при УСН доходы-расходы» Но в примере нет НДС, а у меня есть. И в КУДир отображается эта сумма одной строкой. Как сделать, ведь НДС должен быть выделен отдельной строкой.

Метки вопроса: —
Все комментарии (11)

  1. Добрый день, Тамара.
    Если у вас в документах поступления выделен НДС, то вы вводите в базу документ указываете ставку и сумму НДС.
    Для информации. Если составлен лицензионного договора, то неисключительное право на использование программы для ЭВМ не облагается НДС (письмо Минфина России от 01.10. 2014 г. N 03-07-11/49056, письмо ФНС России от 11.02.2014 г. N ГД-18-3/162).

    1. Конечно я занесла НДС, но в КУДире все одной строкой отображается

  2. Там право пользования программой без НДС, а еще в этом же акте Услуги абонентского обслуживания есть, вот они с НДС. Может мне услуги не на 97, а на 26 счет сразу, а право на 97???

  3. НДС должен быть выделен и в документе Поступления (акт, накладная) и при признании расходов на ПО. Признание расходов на ПО для целей УСН отражается документом Запись книги доходов и расходов УСН в разделе Операции – УСН – Записи книги доходов и расходов УСН. Укажите НДС в документе Запись книги доходов и расходов УСН.

  4. Указала в записи книги, но когда формирую КУДир там просто вся сумма одной строкой все равно

  5. Услуги абонентского обслуживания нельзя списывать сразу. Для признания расхода необходима не только фактическая оплаты затрат, но и встречное прекращение обязательства (п. 2 ст. 346.17 НК РФ). После оформления документа Запись книги доходов и расходов УСН, вы заново формировали КУДиР? Кнопку Сформировать нажимали?. У меня в тестовой базе все заполняется корректно. Смотри прикрепленный файл.

    pdf Postuplenie-PO-KUDiR

  6. Нужно было
    проставить галочку Настройки налогов и отчетов — УСН — Порядок признания расходов — Входящий НДС — поставить галочку ПРИНЯТЫ РАСХОДЫ ПО ПРИОБРЕТЕННЫМ ТОВАРАМ

    1. Здравствуйте!

      Спасибо, что написали.
      Да, это базовые настройки, которые делаем изначально, когда начинаем работать на УСН.
      Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
      Лучше по всей Учетной политике пройтись еще и проверить, все ли на месте.

  7. А по поводу отражения Услуги абонентского обслуживания. Что написано в акте, за какой период услуга и дата акта какая.

  8. Дата акта 13.03 . За период с 21.03.20 по 20.03.21

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН 15%, импортный НДС по покупкам из ЕАЭС не попадает в КУДиР в 1С Добрый день! УСН (15%). Поступление товаров из стран ЕАЭС. Импортный НДС отражается отдельной строкой на 41.01. Что нужно сделать, чтобы…
  2. УСН с НДС 20%, как отразить НДС принимаемый и нет в расходы УСН в 1С Добрый день! ООО на УСН +НДС 20%. Получен акт поступления услуг от транспортной компании, 2 строки : 1. ТЭО 1000…
  3. Переход ИП с УСН на ОСН в середине года и изменение ставки НДС с 7% на 20% в 1С Добрый день! ИП был на УСН с начала 2025 г. по ставке НДС 7%. В середине мая доходы превысили лимит,…
  4. Декларация НДС со ставкой ноль Добрый день! Организация УСН доходы с НДС 5 % с 2026г. Но у меня только услуги по ж.д.экспедированию экспортных грузов…

Статьи по этой теме

  1. Как автоматически выделить входящий НДС в КУДиР? Внесли в 1С поступление услуг с НДС. Но в КУДиР затраты отображаются одной строкой. Пробовали даже отражать через Операции –…
  2. Нужно ли восстанавливать входящий НДС при переходе с ОСНО на АУСН в 1С? Организация на ОСНО с января 2026 года переходит на АУСН. На остатках по Дт 41 есть товары, которые купили с…
  3. Когда восстановить НДС при переходе с ОСНО на УСН и как отразить в декларации НДС в 1С? Видео: Входящий НДС при переходе на УСН – права и обязанности при смене ОСНО Входящий НДС при переходе на УСН…
  4. Можно ли не выделять входящий НДС в поступлении при УСН (доходы-расходы)? Организация на УСН (доходы-расходы). Обязательно ли в поступлении выделять входящий НДС или можно отразить покупку в полной сумме, но с…