УСН за 9 месяцев 2020 в 1С

Ответы на вопросы семинара от 22.10.2020 «Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2020 в 1С»

Как настроить включение больничных за счет работодателя и зарплаты в КУДиР, если синхронизация с ЗУП настроена «сводно по сотрудникам»?

Как в 1С:Бухгалтерии 3.0 настроить включение больничных за счет работодателя и зарплаты в КУДиР, если синхронизация с ЗУП настроена «сводно по сотрудникам»?

При настройке синхронизации с ЗУП Сводно по всем работникам:

  • Зарплата (в т. ч. больничные) и НДФЛ автоматически в КУДиР не отражаются, необходимо отразить их вручную после выплаты документом Запись книги доходов и расходов УСН (Операции — Записи книги доходов и расходов УСН).
  • Страховые взносы отражаются в КУДиР автоматически после уплаты.

См. также:

Как отчитаться по УСН, если ИП переходит в статус самозанятого?

ИП (УСН доходы) с 01.11.2020 переходит в статус самозанятого. Когда срок сдачи декларации по УСН и оплаты фиксированных ПФР?

Декларацию по УСН подайте не позднее 25 числа месяца, следующего за тем, в котором подано уведомление о прекращении деятельности на УСН (п. 2. ст. 346.23 НК РФ). Страховые взносы рассчитает ПФР, если будете сниматься с учета как ИП и плательщик страховых взносов.

Если хотите сохранить статус ИП, но взносы не платить, то порядок следующий.

Из расчетного периода при уплате страховых взносов исключается период применения спецрежима НПД (п. 1 ст. 15 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ), при этом:

Чтобы этот период зачитывался в страховой стаж для начисления пенсии, следует подать заявление в территориальное отделение Пенсионного фонда РФ (Приказ Минтруда РФ от 31.05.2017 N 462н) и уплачивать взносы.

С даты отказа или утраты права применения НПД индивидуальный предприниматель считается плательщиком страховых взносов на обязательное пенсионное (медицинское) страхование в общем порядке. В таком случае страховые взносы рассчитываются пропорционально периоду, в котором НПД не применялся (п. 2 ст. 6, ст. 7, пп. 6 п. 1, п. 3, 5 ст. 29 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ, п. 2, 68 Постановления Правительства РФ от 02.10.2014 N 1015, Письма Минфина РФ от 15.04.2019 N 03-15-07/26948, ФНС России от 26.06.2019 N БС-4-11/12435).

В программе необходимо указать дату перехода на НПД (с релиза 3.0.83) в разделе Главное — Налоги и отчеты — Система налогообложения.

Установите переключатель Налог на профессиональный доход («самозанятые») и укажите дату направления заявления на применение НПД.

В разделе Страховые взносы (ИП) флажки ПФР и ФФОМС и ФСС автоматически снимаются и взносы с даты перехода не рассчитываются.

История зафиксирует, с какого числа взносы не уплачиваются.

См. также:

Что нужно поменять в настройках 1С после отмены ЕНВД с 2021?

Что нужно поменять в настройках 1С после отмены ЕНВД? Сейчас мы совмещаем ЕНВД и УСН (Доходы — Расходы).

На текущий момент в разделе Главное — Налоги и отчеты — Система налогообложения есть флажок ЕНВД (до конца 2020 года).

Ожидается, что с выходом обновленного релиза для 2021 года флажок «ЕНВД» будет снят автоматически. Отредактировать его будет уже нельзя.

История зафиксирует, с какого момента ЕНВД не применяется для организации.

При снятии с учета в качестве плательщика ЕНВД в течение 2020 года укажите дату снятия с учета в разделе Главное — Налоги и отчеты — ЕНВД.

По ссылке Виды деятельности ЕНВД выберите вид деятельности, по которому снимаетесь с учета.

Заполните поле Дата снятия с учета.

Процедура Закрытие месяца за последний месяц квартала рассчитает налог пропорционально дням применения ЕНВД в этом квартале.

См. также:

Организация из пострадавших отраслей на УСН (Доходы – Расходы). За 1 квартал получен убыток. Как в 1С посчитать упрощенный налог за 9 месяцев и учитывается ли убыток?

Организация из пострадавших отраслей на УСН (Доходы – Расходы). За 1 квартал получен убыток. Как в 1С посчитать упрощенный налог за 9 месяцев и учитывается ли убыток?

Налогоплательщики на УСН из пострадавших отраслей освобождаются от уплаты авансового платежа за полугодие, уменьшенного на сумму авансового платежа за I квартал 2020 года (пп. 6 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 08.06.2020 N 172-ФЗ).

ФНС разъяснила, что списанные авансовые платежи засчитываются при дальнейшем расчете суммы платежа и уплаты налога. То есть, авансовый платеж за 9 месяцев нужно рассчитать в обычном порядке — как, если бы аванс за полугодие был уплачен.

В программе расчет авансового платежа осуществляется нарастающим итогом — с учетом убытка за 1 квартал и освобождения от налога за полугодие.

См. также:

Помощник расчета УСН не видит уплаченные авансовые платежи за 1 полугодие. Это ошибка программы?

ИП на УСН (Доходы). Помощник расчета УСН не видит уплаченные авансовые платежи за 1 полугодие. В Закрытии месяца расчет делает верный. Это ошибка программы?

В документе Списание с расчетного счета вид документа Уплата налога следует указать период 1 полугодие.

При этом уплаченные авансовые платежи при расчете платежа за 9 месяцев в помощнике расчета УСН (Отчеты — Отчетность по УСН) учитываются.

См. также:

Как исправить, если возврат займа выданного попадает в КУДиР?

Возврат займа, выданного попадает в доходы КУДиР. Как убрать эту сумму?

Поступление на счет возвращенного займа отразите документом Поступление на расчетный счет вид операции Возврат займа контрагентом в разделе Банк и касса — Банковские выписки.

Чтобы сумма займа не учитывалась при расчете налога, обнулите сумму в графе Доходы УСН.

При этом сумма займа не учитывается в КУДиР (Отчеты — Книга доходов и расходов УСН).

См. также:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: / /
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 21.11.2020
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий