НДС за 2 квартал 2020 в 1С

Ответы на вопросы семинара от 21.07.2020 «Декларация по НДС за 2 квартал 2020 в 1С»

Содержание

Какие санкции за не выписанные счета-фактуры?

Произведена передача на факторинг по стоимости задолженности, но не выписан счет-фактура, так как налогооблагаемой базы нет. Какие санкции будут за не выписанные счета-фактуры?

За отсутствие счетов-фактур организация может быть оштрафована по ст. 120 НК РФ как за грубое нарушение правил учета доходов и расходов.

Если нарушение выявлено только в одном налоговом периоде и не привело к занижению налоговой базы, штраф составляет 10 000 руб. (п. 1 ст. 120 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 14.10.2019 N 03-02-07/1/79228).

См. также:

Освобождения от НДС по ст. 145 НК РФ лимит 2 млн. руб. в месяц за 3-и месяца или за каждый месяц из 3-х по 2 млн. руб.?

Для получения освобождения от НДС по ст. 145 НК РФ лимит 2 млн руб. в месяц за три месяца или за каждый месяц из трех по 2 млн руб.?

Чтобы получить освобождение от НДС, выручка от продажи товаров (работ, услуг) без НДС должна быть не более 2 млн руб. в совокупности за три месяца подряд (п. 1 ст. 145 НК РФ).

См. также:

В каком размере можно принять к вычету НДС с аванса выданного при раздельном учете НДС?

В каком размере можно принять к вычету НДС с аванса выданного при раздельном учете НДС?

При раздельном учете НДС счет-фактура на выданный аванс регистрируется в книге покупок в полной сумме, рассчитывать пропорцию и делить вычет не требуется (п. 4, 4.1 ст. 170 НК РФ, пп. «у» п. 6 Правил ведения книги покупок, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

См. также:

Можно ли принять НДС к вычету по электронным услугам нерезидента, если в инвойсе НДС 20%?

В инвойсе на электронные услуги поставщика нерезидента РФ стоит сумма плюс 20% НДС. Можем мы по такому инвойсу применять вычет по НДС? Ведь должна быть указана ставка от всей суммы 16,67%. Поставщик это не понимает и не принимает.

Есть некоторый риск в случае принятия НДС к вычету при указании продавцом ставки 20%. Но официальных разъяснений на эту тему пока нет.

Подробнее Можно ли принять к вычету НДС по электронным услугам от иностранца, если в первичке ставка 20%, а не 16,67%?

См. также:

Являемся мы налоговыми агентами по НДС при выплате вознаграждения агенту-нерезиденту, который ищет нам клиентов?

Агент-нерезидент РФ ищет нам клиентов от нашего имени и за наш счет. Являемся мы налоговыми агентами по НДС с его вознаграждения?

Данные услуги можно отнести к консультационным. Следовательно, услуги облагаются НДС, если покупатель услуг осуществляет деятельность на территории РФ. Значит, вы являетесь налоговым агентом по НДС (пп. 4 п. 1 ст. 148 НК РФ).

Подробнее Место деятельности покупателя услуг (исключение N 4)

См. также:

Как отражать ИСФ, если пришло Требование из налоговой с кодом ошибки 9?

У нас на складе применяется система штрихкодирования. В связи с этим покупатель может отказаться от товара, а реализацию мы отменить не можем. Получается в один день выписана реализация и проведена корректировка по исправлению ошибок либо в ноль, либо частично убираются позиции. В книгу продаж попадают по документу реализации суммы с плюсом и минусом. Мы сдали декларацию по НДС за 1 кв. 2020. Пришло требование из налоговой с ошибкой 9. Налоговая предлагает переделать книгу продаж, поставить суммы в книгу покупок (как при возврате). Как правильно отражать данные операции?

Код ошибки «9» в требовании по НДС означает, что допущены ошибки при аннулировании записей в Разделе 9 (приложении 1 к Разделу 9) декларации:

  • сумма НДС, указанная с отрицательным значением, превышает сумму НДС по счету-фактуре, подлежащей аннулированию;
  • отсутствует запись по счету-фактуре, подлежащая аннулированию.

При получении требования с данным кодом ошибки проведите проверку корректности заполнения налоговой декларации.

И если:

  • вы обнаружили в ней ошибки, то:
    • подайте уточненную декларацию (если выявленные ошибки повлияли на сумму налога);
    • представьте пояснения с указанием корректных данных, уточненную декларацию можно не подавать (если выявленные ошибки не повлияли на сумму налога).
  • ошибки не выявлены — представьте пояснения в налоговую, указав, что исправления не требуются.

По вопросу отражения данных операций возможны варианты:

  • сторнировать реализацию в случае отказа покупателя и провести реализацию с верными данными;

Подробнее Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа

  • оформить возврат товара, корректировочный счет-фактуру зарегистрировать в книге покупок. Предусмотреть получение от покупателя, которое можно считать основанием корректировки или возврата;

Подробнее Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция и Возврат товара в учете у продавца

  • оформить исправление, исправленный счет-фактуру регистрировать в книге продаж (п. 7, 11 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137). Сделать официальный запрос в свою ИФНС, на каком основании такой порядок отражения исправленных счетов-фактур они считают ошибочным.

Подробнее Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах

См. также:

По какому курсу пересчитывать валютную выручку в рубли для раздела 7?

По какому курсу пересчитывать валютную выручку в рубли для раздела 7 декларации НДС по реализации не на территории РФ?

При определении налоговой базы выручка в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату определения налоговой базы при реализации (передаче) товаров (работ, услуг) (п. 3 ст. 153 НК РФ, ст. 167 НК РФ).

В разделе 7 указывается стоимость реализованных товаров (работ, услуг) без НДС на дату реализации (разд. XII Порядка, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558).

См. также:

Как отразить реализацию, если отправили товар повторно из-за того, что он разбился?

Повторно отправили покупателю продукцию (разбилась при транспортировке). Как правильно оформить: как реализацию или как безвозмездную передачу?

Разбитую продукцию следует отнести к технологическим потерям (пп. 3 п. 7 ст. 254 НК РФ), реализацию на нее оформлять не нужно. Вторую партию товаров отразите как обычную реализацию.

Подробнее Учет технологических потерь

См. также:

Подача реестров при подтверждении экспорта — это наша обязанность или можно их не сдавать?

Подача реестров при подтверждении экспорта — это наша обязанность или можно их не сдавать?

Перечень заявлений необходимо предоставить одновременно с декларацией по НДС при подтверждении ставки НДС 0% по экспортным операциям в ЕАЭС (Приказ ФНС РФ от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@, п. 5 Протокола ЕАЭС). Это право налогоплательщика. Подача перечня сокращает объем документов для подтверждения ставки НДС 0% (Письмо ФНС РФ от 11.01.2017 N АС-4-15/201@).

См. также:

Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов должен заполнять экспортер?

Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов должен заполнять экспортер?

Для подтверждения ставки НДС 0% по экспорту в ИФНС предоставляется пакет документов (п 5. Протокола ЕАЭС), в том числе заявление о ввозе с отметкой налогового органа об уплате налога или Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Письмо ФНС РФ от 11.01.2017 N АС-4-15/201@, Приказ ФНС РФ от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@).

Подробнее Надо ли заполнять перечень Заявлений о ввозе товаров при экспорте в страны ближнего зарубежья?

См. также:

Какой код операции указывать в книге продаж при реализации физ. лицу?

Код операции в книге продаж при реализации физлицу-неплательщику НДС 26 или 01?

Код вида операции зависит от того, в каком виде выставляется счет-фактура (Приказ ФНС РФ от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@). В книге покупок следует указывать КВО:

  • 01 — при выставлении СФ в обычном порядке «физику»;
  • 26 — если выставляется СФ по суммарным (сводным) данным по реализации физлицам.

См. также:

Какой код операции указывать в книге продаж при безвозмездной передаче товаров, услуг сотрудникам?

При безвозмездной передаче услуг, товаров сотрудникам в книге продаж можно указывать код 26?

При безвозмездной передаче код вида операции в книге продаж — 10 (Приложение к Приказу ФНС РФ от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@).

В программе 1С счет-фактура на безвозмездную передачу создается автоматически создается с Кодом вида операции — 10 «Безвозмездная передача товаров, работ, услуг».

Подробнее Как правильно выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам?

См. также:

Как можно наладить сверку по сдаче НДС?

Как можно наладить сверку по сдаче НДС?

Чтобы сдача декларации по НДС прошла без ошибок, рекомендуем сверяться с

Алгоритм Закрытия месяца для НДС

И предварительно проводить сверку с контрагентами по счетам-фактурам.

Для использования сервиса 1С:Сверка необходимо подключить программу к интернет-поддержке.

Подробнее о подключении 1С:Сверка

Что такое сервис 1С:Сверка и как с ним работать

См. также:

Какой код операции относится к освобождению от НДС по пп. 1 п. 2 ст. 149 НК РФ?

По договорам поручения выдаем тифлосредства, термометры, тифлофлешплееры инвалидам. У нас освобождение по пп. 1 п. 2 ст. 149 НК РФ. Обязательно ли заполнение раздела 7? Если да, то какой код операции указывать? Ранее этот раздел не заполняли. Нужны ли уточненки по НДС?

В данном случае следует использовать код вида операции 1010204 (Приложение N 1 к Порядку, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558). Перечень медицинских изделий приведен в Постановлении Правительства РФ от 30.09.2015 N 1042.

Если до этого вы не сдавали Раздел 7, то критичной ошибкой это не является, т. к. это не привело к занижению налога. Однако возможен штраф 200 руб. за каждый непредставленный документ (п. 1 ст. 126 НК РФ, Письмо УФНС по г. Москве от 29.02.2016 N 24-15/019268).

Подробнее Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если проценты по займу не отражались в Разделе 7 декларации по НДС?

См. также:

Как выписывать счета-фактуры, если по агентскому договору курьерская служба доставляет товар и получает деньги от покупателей?

По агентскому договору курьерская служба доставляет товар и получает деньги от покупателей. Как правильно выписывать счета-фактуры в таком случае?

Организация обязана исчислить НДС в день (п. 1 ст. 167 НК РФ):

  • отгрузки товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав;
  • оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

Счет-фактура на аванс выставляется в течение 5 календарных дней со дня оплаты (п. 3 ст. 168 НК РФ).

При реализации товаров (работ, услуг) физическим лицам запись в книгу продаж может производиться не на основании счета-фактуры, а на основании первичных документов или документов, содержащих суммарные (сводные) данные (п. 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

См. также:

Как частично принять НДС к вычету?

Как принимать к вычету часть суммы полученного счета-фактуры, а оставшуюся — в следующем квартале?

Вычет НДС можно перенести на 3 года с момента принятия на учет товаров, работ, услуг, имущественных прав, если вычет предоставляется на основании п. 2 ст. 171 НК РФ (п. 1.1 ст. 172 НК РФ).

Перенести вычет в программе 1С можно:

  • сняв в документе Счет-фактура полученный на поступление флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения;
  • приняв к вычету НДС по таким СФ через документ Формирование записей книги покупок в нужном периоде.

См. также:

Как в декларации по НДС отражаются авансы полученные?

Как заполняется декларация по НДС в программе по авансам полученным, если закрываются они в следующем квартале?

В декларации по НДС сумма исчисленного налога с аванса покупателя отражается:

  • В стр. 070 «Суммы полученной оплаты, частичной оплаты…» Раздела 3:
    • сумма полученной предоплаты в т. ч. НДС;
    • исчисленная сумма НДС;
  • В Разделе 9 «Сведения из книги продаж»:
    • счет-фактура выданный, код вида операции «02».

Организация имеет право принять НДС к вычету с полученных авансов на дату:

  • отгрузки товаров (работ, услуг) покупателю (п. 6 ст. 172 НК РФ);
  • возврата аванса в связи с изменением условий или расторжением договора (п. 5 ст. 171 НК РФ).

В декларации НДС к вычету отражается:

В Разделе 3 стр. 170 «Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая к вычету у продавца с даты отгрузки…»:

  • сумма НДС, подлежащая к вычету.

В Разделе 8 «Сведения из книги покупок»:

  • авансовый счет-фактура выданный, код вида операции «22».

Таким образом, НДС с авансов полученных принимается к вычету в том периоде, когда у налогоплательщика появляется право на это. Такое событие может произойти и в текущем квартале получения аванса, и в любом другом.

См. также:

Как отразить корректировочный счет-фактуру от поставщика на уменьшение за прошлый квартал?

Как отразить корректировочный счет-фактуру, полученный от поставщика в уменьшение суммы за первый квартал?

Отразите корректировку документом Корректировка поступления, создав его на основании документа Поступление (акт, накладная).

Подробнее Корректировка поступления в 1С 8.3 в сторону уменьшения

См. также:

Можно ли отключить Функциональность по экспорту, если операция была разовая?

Была разовая операция по экспорту в прошлом году, после этого не работает автоматический расчет НДС через Помощник. Можно отключить экспорт в Функциональности?

Если в программе отражен хотя бы однин документ Таможенная декларация (экспорт) в разделе Продажи — Таможенные декларации (экспорт), данную функциональность отключить нельзя.

На вкладке Торговля:

  • флажок Экспорт товаров недоступен для редактирования;
  • в нижней части выводится информация о функциональности, которая не может быть отключена, в т. ч. Экспорт товаров.

Флажок снова станет активным, только если пометить все созданные декларации на удаление. Это можно сделать, если вы уверены, что они больше не понадобятся. Например, на их основании не заполнялся Реестр по НДС: Приложение 05.

См. также:

Мы застройщики, жилье и нежилые помещения. Надо ли сдавать журнал учета счетов-фактур?

Мы застройщики — жилье и нежилые помещения. Сдаем декларации по НДС. Должны ли мы по сроку на 20 число сдавать журнал СФ?

Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур ведут посредники, если они выставляют или получают СФ в рамках посреднической деятельности в интересах других лиц, в том числе при выполнении функций застройщика (п. 3.1 ст. 169 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 07.08.2017 N 03-07-11/50286).

Застройщики, если ведется строительство с привлечением подрядчиков (ст. 740 ГК):

См. также:

Как отражать сделки РЕПО?

Как отражать сделки РЕПО?

Сделки РЕПО — это операции по купле-продаже ценных бумаг (акций, облигаций и т. д.) с условием обратного выкупа и обратной продажи (Федеральный закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ).

Российским бухгалтерским законодательством конкретные способы ведения учета операций по сделкам РЕПО не установлены. Организации следует закрепить порядок бухучета таких операций в учетной политике.

При этом нужно ориентироваться на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) (п. 7.1 ПБУ 1/2008). Бухгалтерский учет следует вести с использованием счетов 51, 58, 66, 76, 91 (Плана счетов, утв. Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н, ПБУ 1/2008, ПБУ 9/99, ПБУ 10/99, ПБУ 19/02).

В целях налога на прибыль надо применять положения ст. 282 НК РФ «Особенности определения налоговой базы по операциям РЕПО с ценными бумагами». А также разъяснения, которые даны в Письме Минфина РФ от 13.04.2006 N 03-03-02/84.

В программе 1С: Бухгалтерия учет инвестиционной деятельности в т. ч. операций РЕПО не автоматизирован. Все операции оформляются документом Операция, введенная вручную (раздел Операции — Операции, введенные вручную).

Как правило, цикл операций по сделкам РЕПО состоит из следующих шагов в зависимости от стороны сделки.

Получение займа под залог ценных бумаг (получение ценных бумаг в заем):

  • передача ценных бумаг;
  • возврат ценных бумаг;
  • начисление процентного дохода (расхода) по РЕПО.

Выдача займа под залог ценных бумаг (получение ценных бумаг в заем):

  • получение ценных бумаг;
  • передача ценных бумаг;
  • начисление процентного дохода (расхода) по РЕПО.

Если сделки РЕПО — один из основных видов деятельности организации, рекомендуем рассмотреть вариант специализированной конфигурации либо доработать 1С: Бухгалтерия с помощью программиста под свои требования с учетом специфики операций.

См. также:

Гарантийные обязательства по работам (договор подряда) относится к гарантийному ремонту по ст. 149 НК РФ?

Гарантийные обязательства по работам (договор подряда) относятся к гарантийному ремонту по ст. 149 НК РФ?

К операциям, не подлежащим обложению НДС, относятся услуги по осуществлению ремонта и технического обслуживания товаров (пп. 37 п. 3 ст. 149 НК РФ). Результат выполненных работ не является товаром, поэтому данный пункт к ним не применяется.

Если подрядчик без взимания дополнительной платы произвел работы по устранению недостатков ранее выполненных работ, возможны 2 варианта:

  • отразить операцию, как безвозмездную передачу и начислить со стоимости работ НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ) — в этом случае нет налоговых рисков;

Документ Безвозмездная передача

  • не отражать отдельно операцию по гарантийному ремонту, т. к. устранение недостатков некачественно выполненных работ является обязанностью исполнителя, вытекающей из договора подряда, не является безвозмездным и не является отдельной операцией по реализации работ для целей налогообложения — такой вариант поддерживается судебной практикой, но имеет налоговые риски (Постановление ФАС Поволжского округа от 14.03.2013 по делу N А55-17892/2012).

См. также:

Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца?

Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Выставляем СФ покупателю с пометкой, что НДС исчисляет налоговый агент. Попадает ли СФ в книгу продаж, и как отражается в декларации НДС эта операция?

В декларации по НДС сумма исчисленного налога по реализации макулатуры отражается:

  • В Разделе 9 «Сведения из книги продаж»:
    • счет-фактура выданный, код вида операции «34».

В Разделе 3 эта операция не отражается.

Данные операции не полностью автоматизированы в программе 1С: Бухгалтерия ПРОФ. Полноценная реализация доступна в версии КОРП.

Подробнее о порядке их отражения — в материале Реализация лома и сырых шкур животных в учете Продавца.

Можно ли зачитывать авансы в разрезе счетов, если нет основного договора?

Можно ли зачитывать авансы в разрезе счетов, если нет основного договора?

Если в качестве основания в программе регистрируется каждый раз новый счет, то он используется в аналогично договору, и расчеты проходят по такому же алгоритму: зачет авансов происходит в рамках одного договора (в данном случае счета).

Порядок зачета авансов рекомендуем согласовать с покупателем, чтобы не было разночтений при проведении камеральной проверки декларации по НДС продавца и покупателя.

См. также:

При продаже товара по договору комиссии через интернет-магазин кого указывать в качестве покупателя при вводе Отчета комиссионера?

При продаже товара по договору комиссии через интернет-магазин кого указывать в качестве покупателя при вводе Отчета комиссионера?

На вкладке Реализация документа Отчет комиссионера (агента) о продажах указывается конечный покупатель товаров. Если покупатель — массовый (не определен), заведите соответствующую позицию в справочнике Контрагенты.

См. также:

Как отразить реализацию по договору-оферте с Вайлдберис?

Комиссионер Вайлдбериз по договору-оферте выписывает счета-фактуры только на вознаграждение и доставку. Как отразить такие операции? При выписке счета-фактуры на реализацию на основании Отчета комиссионера в книге продаж код операции стоит 26, а не 01. Правильно ли это?

Без анализа документов сложно дать полноценный ответ. Исходя из информации, содержащейся в вопросе, полагаем, что отражение данных операций аналогичное предложенному в материале Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента).

Комиссионер не выставляет счетов-фактур по реализации физическим лицам, поэтому комитент не заполняет графы:

  • Счет-фактура;
  • Полученный от комиссионера, Номер, Дата;
  • Выставленный комиссионеру.

Вместо счета-фактуры создайте документ Сводная справка о розничных продажах (в разделе Продажи — Счета-фактуры выданные — кнопка Создать).

Укажите:

  • Документы-основания — нужный Отчет комиссионера (агента) о продажах (либо несколько отчетов за период).

Код вида операции 26 отражается в книге продаж при оформлении реализаций, содержащих суммарные (сводные) данные по операциям в течение определенного периода при реализации товаров, работ, услуг, прав лицам, не являющимся плательщиками НДС (п. 6, 10 ст. 172 НК РФ).

Если реализации отражаются персонифицировано — каждому покупателю, указывается код вида операции 01.

См. также:

По договору комиссии с Вайлбериз покупатель физическое лицо. Кого указать покупателем в Отчете комиссионера?

Работаем по договору комиссии с ООО «Вайлберриз». Конечный покупатель — физическое лицо. В Отчете комиссионера в закладке Реализация ставим ООО «Вайлдберриз». Это правильно? А если будет возврат от конечного покупателя? В закладке Возврат кого мы указываем — тоже ООО «Вайлдберриз»?

При розничной комиссионной торговле через посредника операции в программе оформляются следующим образом.

Шаг 1. Вкладка Реализация документа Отчет комиссионера (агента) о продажах заполняется в данном случае с учетом следующих особенностей.

Укажите:

  • Покупатель Физические лица (обобщенный), автоматически графа будет заполнена наименованием комиссионера — нужно заменить;

Комиссионер не выставляет счетов-фактур по реализации физическим лицам, поэтому комитент не заполняет графы (п. 7 ст. 168 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 06.04.2016 N 03-07-09/19563):

  • Счет-фактура;
  • Полученный от комиссионера, Номер, Дата;
  • Выставленный комиссионеру.

Шаг 2. Вместо счета-фактуры создайте документ Счет-фактура выданный вид Сводная справка по розничным продажам (в разделе Продажи — Счета-фактуры выданные — кнопка Создать).

Укажите:

  • Документы-основания — нужный Отчет комиссионера (агента) о продажах (либо несколько отчетов за период).

Шаг 3. В следующем месяце, при наличии возвратов комиссионеру от покупателей, заполните вкладку Возвраты в документе Отчет комиссионера (агента) о продажах.

Укажите:

  • Покупатель — Физические лица.

Комиссионер не выставляет счетов-фактур по корректировке реализации физическим лицам, поэтому комитент не заполняет графы:

  • Корректировочный счет-фактура;
  • Полученный от комиссионера, Номер, Дата;
  • Выставленный комиссионеру.

Шаг 4. По продажам на вкладке Реализация в данном отчете оформите документ Счет-фактура выданный вид Сводная справка по розничным продажам аналогично Шагу 2.

Шаг 5. По товарам на вкладке Возвраты из журнала Счета-фактуры выданные создайте на основании Сводной справки по розничным продажам (в которой отражена реализация указанных товаров) документ Корректировочная справка по розничным продажам.

Его можно также сформировать из раздела Продажи — Счета-фактуры выданные — кнопка Создать.

Проверьте заполнение полей:

  • К справке — номер и дата первичного документа Сводная справка по розничным продажам;
  • Документы-основания — выберите Отчет комиссионера (агента) о продажах (либо несколько отчетов за период), в которых оформлены возвраты;
  • Код вида операции17 «Возврат от покупателя–физического лица» — заполняется автоматически.

В остальном отражение операций — аналогичное описанным в статьях:

Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента)

Возврат товаров, проданных по договору комиссии (позиция комитента)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: / / /
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 11.11.2020
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий