ЗУП РСВ

Вопрос задал Ирина В.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день, подскажите.
Как устранить проблему округления расчетов помесячно при формировании отчета РСВ?
В программе расчет идет по сотрудникам нарастающим итогом, а ФНС рассчитывает взносы от базы начислений по организации в целом, в связи с этим каждый месяц не идут +/- копейки.

Ранее выход был — итоги регулировать документом Начисления зарплаты и взносов за счет какого-либо человека.
Но теперь у нас тарифы для Субъектов МП — взносы начисляются разными процентами (до МРОТ — основ.тариф, превышение над величиной МРОТ — тариф для СМП) и в РСВ заполняются разные разделы по кодам тарифа плательщика.
А в документе Начисление зарплаты и взносов отражается общая сумма взносов, исправление которой не позволяет корректно распределить +/- копейки по кодам тарифа плательщика в РСВ.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! Разработчики исправили указанную проблему, поэтому в последних релизах её быть не должно:

    Код ошибки: 10230545
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 06.04.2021
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.14.500
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.17.171
    Описание:

    При использовании тарифа страховых взносов для МСП неверно показывается распределение по тарифам 01 и 20 в отчетах: суммы взносов на ОМС и ОСС по тарифу 01 отличаются от аналогичных сумм взносов, если сотрудник имеет облагаемых доходов ровно 12 792 руб. в месяц (т.е. МРОТ).
    Способ исправления:

    Установить патч EF_10230545
    Дополнительная информация:

    Правильным показом в отчете будут считаться суммы взносов по тарифу 01, получающиеся у ФЛ, когда его облагаемая база «обрезана» до МРОТ (месячный прирост либо в точности равен МРОТ, либо меньше его). Как проверить показываемые в отчетах цифры: 1. проверяются суммы только по отдельному человеку, поскольку взносы по орг. в целом не считаются, КС отчета РСВ не требуют такого расчета 2. в карточке страховых взносов по человеку на странице с кодом тарифа 01: — суммы по строке начислено взносов с начала года должны быть равны сумме базы начисления взносов с начала года * тариф — сумма по строке начислено взносов за месяц равняется разности ниже расположенной (т.е. того же месяца) суммы взносов с начала года и суммы взносов с начала года предыдущего месяца — для взносов в ФОМС при применении тарифа МСП с января по тарифу 01 за январь и февраль должно показываться 652,39 руб., за март — 652,40 руб., несмотря на то, что месячная облагаемая база одинакова (равна 12 792 руб.) 3. суммы по коду 20 определяются как разность общей начисленной сумм взносов и взносов по коду 01
    ________________________________________________________________________
    Обратите внимание, что при проверке РСВ за 1 полугодие, нам удалось найти ошибки в КС 1.84 и 1.138, поэтому если расчет взносов с начала года по сотрудникам верный, то эти КС можно игнорировать.

  2. Спасибо, расхождения есть, налоговая требует. что бы расчет был верный. Подскажите, нет ли какого-то официального письма-основания, где допускаетя расхождение?

  3. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, требование устное или письменное?
    Налоговой можно пояснить, что расчет взносов персонифицированный, если подгонять под общие суммы, то расчет не пойдёт в разрезе сотрудников, сославшись на порядок заполнения раздела 3 РСВ:

    В подразделе 3.2 указываются сведения о суммах выплат и иных вознаграждений, начисленных плательщиками страховых взносов в пользу физического лица, а также сведения об исчисленных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование

  4. Спасибо, устное пояснения налоговая не принимает, по телефону нам было сказано, что откажут в приеме расчета, если будут расхождения.Вот и возник вопрос, а нет ли какого-то официального, письменного основания

  5. Они скорее всего в общем ответили на вопрос, что если будут расхождения — отчет не примут. Но в данном случае у них вопросов быть не должны, если по сотрудникам взносы посчитаны верно.

Комментарии закрыты