Добрый день , как в 1с провести беспроцентный займ учредитель ФЛ нерезиденту ? Где указывать что он не резидент ?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
???
Займ выдан учредителю физ.лицу-нерезиденту.
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что вопрос в том как провести доход по мат. выгоде при беспроцентном займе учредителю, который не является сотрудником организации и рассчитать, удержать с него НДФЛ?
Если все так, то в ЗУП 3 мы можем внести только информацию по мат. выгоде и НДФЛ с нее для отражения этой информации в 6-НДФЛ. Все остальное необходимо вносить в 1С:Бухгалтерии.
В ЗУП 3(Кадры — См. также — Физические лица) потребуется в справочнике «Физические лица» создать новый элемент.
После создания в карточке физического лица будет ссылка «Налог на доходы». Перейдите по ней и в поле «Статус» выбрать значение «Нерезидент». В поле «Установить с» указать месяц, начиная с которого вы будете вносить информацию о мат.выгоде.
Мат.выгоду придется рассчитывать вручную. Затем создавать документ «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ).
Заполнить потребуется три вкладки «Доходы», «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» и «Удержано по всем ставкам».
На вкладке «Доходы»:
а) в качестве «Даты получения дохода» указываем последний день месяца, в котором вы будете начислять мат.выгоду
б) в поле «Код дохода» выберем 2610
в) в поле «Вид дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)»
г) в поле «Сумма дохода» укажем сумма мат.выгоды
На вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов»
а) в качестве «Даты получения дохода» указываем последний день месяца, в котором вы будете начислять мат.выгоду
б) в поле «Вид дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)»
в) в поле «Сумма» укажем сумму исчисленного НДФЛ с мат. выгоды
На вкладке «Удержано по всем ставкам»:
а) в качестве «Даты получения дохода» указываем последний день месяца, в котором вы будете начислять мат.выгоду (равна значению на вкладке «Доходы)
б) в поле «Ставка налогообложение» — 13% (для нерезидента 30%)
в) в поле «Ставка» — 30%
г) в поле «Сумма» укажем сумму удержанного НДФЛ с мат. выгоды
д) в поле «Срок перечисления» — «Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов)»
е) поле «Код дохода» не заполняем
ж) в поле «Вид дохода» укажем «Натуральный доход (основная налоговая база)»
В шапке документа в поле «Дата операции» укажите последний день месяца, в котором вы будете начислять мат.выгоду
Ответ отредактировала немного, поэтому обновите пожалуйста страницу и еще раз посмотрите комментарий
А можно завести его как сотрудника , чтобы автоматически рассчитывалась мат. выгода и НДФЛ . Какие могут последствия для отчетности ?
Здравствуйте!
Вот таки минусы насчитала:
1. Искажение данных в штатном расписании
2. Искажение данных в статистических отчетах
3. Во взаиморасчетах постоянно будет висеть долг сотрудника перед организацией, т.к. денежных выплат не производится, а расчет удержания по основному долгу и НДФЛ программа будет регистрировать.
4. Для регистрации удержанного НДФЛ необходимо будет создавать или нулевую Ведомость с суммой удерживаемого НДФЛ вручную или же документ «Операция учета НДФЛ». Однако здесь есть некоторые проблемы, особенно, если у вас УСН с объектом: доходы минус расходы — Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате
Можно, например, в копии базы принять учредителя как сотрудника, зарегистрировать ему займ и рассчитывать его. Затем информацию по мат.выгоде и НДФЛ вносить через документ «Операция учета НДФЛ» в рабочую базу. Однако необходимо будет не забывать обновлять копию базы перед расчетом.
А если мы исчисляем НДФЛ по мат. выгоде , но удержать у учредителя не можем , у него нет дохода . Должны ли мы заполнять вкладку «Удержанный по всем вкладкам» ?
Если денежные доходы никакие ему не выплачиваете, то вкладку «Удержано по всем ставкам» не заполняйте.
В годовом 6-НДФЛ нужно будет заполнить в Приложении №1 на странице сотрудника Раздел 4, указав сумму мат.выгоды и неудержанный с нее НДФЛ.
В в отчете за 9 месяцев нужно показывать выдачу займа и неудержанный НДФЛ ?
В отчете за 9 месяцев вы покажете мат.выгоду, которая появится у учредителя до конца сентября и исчисленный НДФЛ с нее. Если вы точно уверены, что до конца года не сможете удержать НДФЛ, то тогда в отчете за 9 месяцев покажите неудержанный НДФЛ в Разделе 2 в строке 170