При анализе 20 счета по страховым взносам и оплате труда обнаружили разницу в списанных расходах по БУ и НУ. По бухгалтерскому учету списано меньше чем по налоговому. Налоги посчитаны верно.
Считаем, что необходимо внести корректировки и досписать в БУ разницу, которая образовалась. Какой операцией это лучше сделать? Предыдущий период не хочется затрагивать и не хочется иметь разницу между между ЗУП и БП.
можно ли это сделать в отражении ЗП текущим периодом?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Прежде чем давать рекомендации хотелось бы понять как получилось, что в БУ на 26 счете зафиксирована сумма меньше, чем в НУ. Обычно происходит наоборот, когда сумма не принимается в НУ.
Вы могли бы пояснить что это за суммы, которые не были приняты в БУ, но приняты в НУ? И какие документы сделали такие движения? Можете прислать скриншот с такой проводкой?
В документе «Отражение зарплаты в бухучете» нет возможности внести ручных корректировок. При проведении документ ориентируется на счет и «Статью затрат», заданных в «Способе отражения». Внутри «Статьи затрат» мы можем настроить принимается или нет сумма в налоговом учете. Однако мы не можем указать, что в БУ не принимается сумма, а в НУ принимается.
Поэтому возможно, если вы решите внести корректировки, то сделать это можно будет с помощью документа «Операция, введенная вручную».
Вот таким образом получилась эта ошибка в отражении ЗП, по БУ и НУ
1. Пришлите пожалуйста отчет «Резервы по оплате труда по сотрудникам» (Зарплата — Отчеты по зарплате) за Июнь по первому сотруднику, который у вас на скриншоте. Данные пришлите как по БУ, так и по НУ учету. Отчет можно сформировать и сохранить в формате pdf.
2. У вас какой метод начисления резервов задан (нормативный или МСФО)?
1. отправили в пдф
2. нормативный
Здравствуйте!
Еще пожалуйста пришлите этот же отчет по сотруднику, только по БУ (писала об этом в предыдущем комментарии).
БУ резерв
Добрый день!
Я не документ имела в виду, а отчет, который вы присылали. Он был только по НУ, а нужно еще по БУ цифры увидеть.