Выгрузка резерва отпусков в Бухгалтерию

Вопрос задал Светлана К. (Липецк)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Здравствуйте!
Бухгалтерия сельхозпредприятия 3.0.76.77
ЗУП — последний релиз.
После выгрузки резерва отпусков в бухгалтерию не формируются проводки Дт96 КТ 70 (и соответственно кредит счетов взносов). Проводка формируется Дт20 (23,25) Кт70.
Какие настройки нужно проверить?
Спасибо!

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Формирование проводок по использованию резерва производится не из документ Резервы отпусков, а из документа Отражение зарплаты в бухучете. На порядок формирования проводок влияет Вид операции, установленный для строки с отпускными (компенсацией отпуска) в табличной части документа. Подробно соответствие Вида операции и проводок представлено в публикации Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1, раздел Списание оценочных обязательств и резервов. В таблице соответствия есть также краткие комментарии, позволяющие понять. почему мог заполниться именно такой Вид операции.

    Давайте проверим, какой Вид операции установлен для отпускных В Вашем случае?

  2. ВОпрос попыталась сформулировать с документе.
    Спасибо, что так быстро отвечаете)

    1. Списание резерва в НУ отпускных на 96 счет всегда в полной сумме — это задуманное поведение программы. Посмотрите нашу публикацию Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1. В разделе «Списание оценочных обязательств и резервов» есть таблица соответствия видов операции и проводок с комментариями.

      Такой алгоритм обусловлен в различии методологий списания резерва в БУ и НУ. В частности, НК РФ позволяет учесть в расходах превышение фактических расходов над суммой сформированного резерва только по итогам годовой инвентаризации (ст. 324.1 НК РФ):

      «При недостаточности средств фактически начисленного резерва, подтвержденного инвентаризацией на последний день налогового периода, налогоплательщик обязан по состоянию на 31 декабря года, в котором резерв был начислен, включить в расходы сумму фактических расходов на оплату отпусков и соответственно сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, по которым ранее не создавался указанный резерв.

  3. Светлана, спасибо Вам большое!!!

    1. Рада была помочь 🙂

Комментарии закрыты.