Добрый день, организация получила уведомление от ФНС о подтверждении права на социальный вычет сотруднику нашей организации от 13 сентября (до расчета аванса за сентябрь). Ввели в программу Уведомление налогового органа о праве на вычеты. Вычет в большом размере (дорогостоящее лечение), заработная плата сотрудника небольшая, поэтому зачесть весь излишне удержанный НДФЛ до конца года не получится. Каков порядок возврата НДФЛ в этой ситуации? Рассчитать аванс и ЗП за сентябрь и по итогам Сентября Уведомить сотрудника о излишне удержанном НДФЛ или производить зачет до конца года и по итогам года вручить уведомление о излишне удержанном НДФЛ?
Все комментарии (12)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день.
Сразу после получения уведомления о праве на вычет можно пересчитать НДФЛ с начала года и уведомить сотрудника об излишне удержанном НДФЛ. В Вашей ситуации, так как аванс и зарплата за сентябрь уже, наверно, выплачены, возврат делаем октябрем. Налог возвращаем с января по сентябрь. Если вычет после этого еще останется, НДФЛ исчисляться не будет.
Сотрудник пишет заявление на возврат налога, после этого в программе создается документ Возврат НДФЛ. Выплата возврата налога осуществляется на банковский счет.
Обратите внимание, что дата документа Возврат НДФЛ влияет на то, в какие строки 6-НДФЛ и в какой период для уведомления попадет этот возврат. Не дата выплаты возврата.
Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ
Извините я перепутала месяц, 13 октября получили уведомление (до расчета аванса). Получается можно сейчас сразу пересчитать НДФЛ и по заявлению от сотрудника сделать возврат. Правильно я поняла?
Сделала документ Перерасчет НДФЛ, сумма НДФЛ к возврату правильно пересчитана, но сумма вычета (код 326) почему то заполнилась другая (меньше чем в уведомлении)
Добрый день.
Да, сейчас в октябре можно все пересчитать и вернуть налог. Даже хорошо, что аванса еще не было.
Сумма вычета должна быть равна сумме дохода сотрудника с начала года, а не сумме в уведомлении. Мы можем вернуть только то, что удержали. Разница между уже примененным вычетом и тем, на что сотрудник имеет право, будет использоваться при дальнейших расчетах. Пока вся сумма вычета не закончится, по сотруднику не будет рассчитываться налог.
Сумма дохода сначала года больше суммы вычета, поэтому у меня и возник вопрос почему так заполнилось это поле
Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ за весь год, документ Перерасчет НДФЛ и уведомление о праве на вычет. Может быть месяц начала применения вычета не январь, поэтому программа учитывает не весь доход?
В Подробном анализе НДФЛ вычет полностью применен в документе Перерасчет НДФЛ. В перерасчете НДФЛ две строки по видам дохода, в каждой строке вычет. Я вижу только вид дохода Оплата труда, в этой строке 326-й вычет в размере 393 тыс. Получается, остаток этого вычета во второй строке, где вид дохода Прочие доходы.