Возврат излишне удержанного НДФЛ за 2022 г

Вопрос задал Юлия П. (Обнинск)

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.91/10)

Добрый день!
В мае 2023 г частично сторнировано начисление зарплаты за декабрь 2022, с суммы сторно сторнировался и НДФЛ.
В 1С сделан документ «Возврат НДФЛ», сумма к выплате в ведомости ложится правильно, но сумма НДФЛ в ведомости к перечислению не уменьшается на декабрьское сторно НДФЛ. Прошу подсказать, как правильно поступить.

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Добрый день. Сумма в колонке «НДФЛ к перечислению» в Ведомости — это сумма удержанного с сотрудников налога. Она может не совпадать с той суммой, которую работодатель обязан перечислить в бюджет. Правильнее было бы в документе Ведомость назвать колонку не «НДФЛ к перечислению», а «Сумма удержанного налога». Программа не уменьшает Итог в колонке «НДФЛ у перечислению» на сумму возвращенного сотруднику налога.
    Если в бюджет перечисляется сумма меньше, чем было удержано по ведомости, и в 2023 году Вы продолжаете в ЗУП 3.1 вести учет перечисленного НДФЛ, факт уплаты НДФЛ потребуется отразить документом Перечисление НДФЛ в бюджет. Смотрите статью Как зарегистрировать перечисление НДФЛ, если производился возврат налога сотруднику? Как зарегистрировать перечисление НДФЛ, если производился возврат налога сотруднику?

    Я делаю оговорку «Если Вы продолжаете вести учет перечисленного НДФЛ в 2023 году» , т.к. с этого года года необходимость учета реквизитов платежных документов на перечисление НДФЛ в регистрах налогового учета отпала. Смотрите видео Отсутствие необходимости учета реквизитов платежных документов на перечисление НДФЛ в регистрах налогового учета из эфира Порядок уплаты НДФЛ в 2023 году: главные изменения Порядок уплаты НДФЛ в 2023 году: главные изменения

  2. Добрый день!
    Спасибо!

Комментарии закрыты.