Возврат дивидендов

Вопрос задал Сергей Ш. (Москва)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.87/10)

Здравствуйте.
В мае мы перечислили дивиденды акционерам почтовыми переводами, также был перечислен НДФЛ в бюджет. В июне часть дивидендов вернулась (в связи со смертью, неверным адресом).
Для сторнирования датой возврата формируем документ «Дивиденды», но в ячейки нет возможности установить значения отрицательные значения.
Как правильно оформить возврат дивидендов?

ОСНО; ЗУП (3.1.22.86)

Метки вопроса: Возврат дивидендов

Обсуждение (5)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день! В данном случае лучше провести сторно с помощью документа «Операция учета НДФЛ». При этом необходимо запомнить одну особенность: по дивидендам исчисленный НДФЛ указывается на закладке «Доходы», а закладка «Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов» не заполняется.
    В данном случае нам необходимо отсторнировать доход и налог на закладке «Доходы»:


    Что касается удержанного и перечисленного НДФЛ, возможно в данном случае можно написать в ИФНС заявление об ошибочном платеже.

  3. Добрый день! Подскажите, какие даты нужно ставить в документе Операция учета НДФЛ: Дата, Дата операции, Дата получения дохода? В вашем примере они одинаковые. Будет ли правильно, если мы поставим следующее: Дата — дата возврата дивидендов, Дата операции и Дата получения дохода — дата выплаты дивидендов (из документа Дивиденды)?
    И еще вопрос: в 2021 году мы заполняли в в документе Операция учета НДФЛ закладку Перечислено по всем ставкам, в 2022 году это нужно делать? Или мы заполняем только закладку Доходы?

  4. Добрый день! Да, можно эти даты указать. Закладка «Перечислено по всем ставкам» не заполняется.
    Если удержанный и перечисленный НДФЛ будет признан ошибочным платежом, то можно будет отсторнировать и их (заполнив закладки «Удержано по всем ставкам», «Перечислено по всем ставкам» со знаком минус).

Комментарии закрыты