Здравствуйте, как вручную поправить сумму мат.выгоды?
У сотрудника был займ, на 02.06.2025 сумма займа 289032,24. И он отдаётся полностью погашенным 02.06.2025, т.е. пользование займом в этом месяце было всего 2 дня.
Согласно расчету главкниги за эти 2 дня матвыгода составляет 3325,85. А 1С ЗУП посчитала 3658,43. Мы хотим исправить вручную, но в Начислении зарплаты по сотруднику никаких строчек нет, в Полном своде видим, что сумму 3658,43 даёт документ «Погашение займа», а в нём никак до суммы матвыгоды не добраться.
Как тогда можно её поправить?
И уточните ещё, пожалуйста, насколько корректно посчитать мат.выгоду за 2 дня, или нужно всё равно целиком за месяц?
Соответственно, если поправить (уменьшить) сумму мат.выгоды, то и сумму НДФЛ тоже нужно уменьшить. Как всё-таки лучше это сделать? Через Операцию учёта НДФЛ или скорректировать какой-то регистр через Перенос данных?
Неправильно написала сумму мат.выгоды за 2 дня в первом сообщении (посмотрела не туда). Правильный расчёт по нашему мнению такой.
Здравствуйте!
Если нужно исправить сумму матвыгоды по займу, то можем рассмотреть следующий вариант. Создать отдельный документ Начисление зарплаты и взносов по сотруднику и на вкладке Займы, добавить строку вручную:
Такой же способ с использованием документа Начисление зарплаты и взносов мы применяли ранее, подробно об этом рассказывается здесь: Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1
Спасибо, а насколько вообще корректно посчитать мат.выгоду за пользование за 2 дня (а не месяц, как считает 1С)? Обычно программа настроена согласно законодательству, или тут она не идеальна?
У нас тут всё больше «чудесатее». Стали смотреть «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» — видим и корректную матвыгоду (221.72) и верный НДФЛ с неё (78). А в Полном своде/Расчетном листке — полная матвыгода 3658,43 и НДФЛ с неё 1281. Почему так может быть? Почему различается и как лучше исправить?
Здравствуйте!
Здесь дело в том, что в налоговом учете (Подробный анализ НДФЛ) и в бухгалтерском учете (полный свод) материальная выгода и НДФЛ с нее отражаются по разному.
В вашем случае особенность связана с тем, что сотрудник погасил займ сразу за два месяца — за май и за 2 дн. июня.
В НУ матвыгода разбивается по месяцам получения дохода:
— май матвыгода 3436,72 и НДФЛ 1203
— июнь матвыгода 211,72 и НДФЛ 78
Всего: 3648,43 и НДФЛ 1281
В БУ матвыгода 3468,43 и НДФЛ 1281 целиком попадает в июнь, т.е. отражается в зарплатных отчетах в июне месяце.
Получается, что в итоге суммы отражены правильно.
Спасибо, получается, что нам не надо исправлять в Начислении зарплаты мат.выгоду и все отчеты (6-НДФЛ за полугодие и 9 месяцев) и Уведомления трогать менять вручную тоже не надо?
Спасибо, кажется, разобрались, в чём была ошибка. Второго июня завели документ «Погашение займа», в котором внешне не видно суммы мат.выгоды и НДФЛ за месяц (обычно её видно на закладке «займы» в Начислении зп за текущий месяц).
Поэтому, когда 3-4 июня создавали документ «Начисление зарплаты» за май, и не увидела там мат.выгоды на закладке «Займы» и добавили вручную….
Сделали в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» отбор по ставке 35% и чётко это видим.
Почему задвоилась майская мат.выгода 3436,71 мы выяснили (человеческий фактор). Теперь стоит задача исправить ошибку (убрать вручную добавленную сумму матвыгоды в майской зп), но исправить всё в июне.
Мы попробовали ввести в июне «Начисление зарплаты», где на закладке «Займы» отсторнировали ненужную сумму. Затем сделали Перерасчет НДФЛ. Вроде бы, Подробный анализ НДФЛ стал показывать как надо — излишне удержанный НДФЛ -1203. Но… В выплате потом эти 1203 нигде не отразились…
Что касается зачёта излишне удержанных 1203 рублей. Мы попробовали в июле рассчитать аванс зарплаты по этому сотруднику, видим НДФЛ с суммы аванса и на закладке «Корректировка выплаты» сумму 1203. Вроде бы, всё хорошо.
Но потом выплачиваем этот аванс, а 1203 в ведомость на выплату не попадают….
Мы попробовали рассчитать зп за Июнь — то же самое: на закладке «Корректировка выплаты» есть 1203, а в Ведомости на выплату июльской зп этих 1203 по ставке 35% нет…
Как правильно зачесть излишне удержанный налог в таком случае?
Полный свод по сотрудник в результате всех корректировок.
Может, наши 1203 рубля не видятся в выплате, потому что по 35%, а не по ставке 13%?
Здравствуйте!
В данном случае возник излишне удержанный НДФЛ по ставке 35%. У сотрудника нет положительных сумм исчисленного налога по ставке 35%, поэтому зачет НДФЛ произвести не получится – излишне удержанный налог нужно вернуть.
То есть мы должны оставить сторно матвыгоды через «Начисление зарплаты» (как лучше — июнем или июлем? чтобы это лучше легло в 6_НДФЛ за полугодие), а НДФЛ с матвыгоды никак не минусуем, сотрудник пишет заявление в налоговую на возврат, и потом оформляем в 1С документа «Возврат НДФЛ»? Нужно ли будет запускать какие-то «Перерасчеты НДФЛ»?
Посмотрите пожалуйста порядок действий для такой корректировки подробно разбирается в статье — Вариант 2: Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1
Отличие от статьи будет в том, что мы не пользуемся обработкой Уточнение мат. выгоды по займам. Корректируем матвыгоду документом Начисление з/платы за май, т.к. именно в мае есть лишняя сумма матвыгоды, которую сейчас нужно отсторнировать.