Добрый день, поправьте, пожалуйста отчёт.
Расшифровка 6-НДФЛ добавляет данные за прошлый налоговый период за 2024 год
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Зарплата/командировка/отпуск были начислены в декабре 2024
Потом были выплачены в январе 2025
Эти данные учитываются два раза, как удержанный налог налогового периода 2024 и как удержанный налог налогового периода 2025
Здравствуйте!
Если Зарплата/командировка/отпуск были начислены в декабре 2024, и потом были выплачены в январе 2025, то правильным будет отражать этот доход и исчисленный НДФЛ по дате выплаты, то есть в отчете за 2025 год.
В отчет 6-НДФЛ за 2024 год данные доходы и НДФЛ могли попасть, если:
— изначально планируемая дата выплаты в документах начисления зарплаты/командировки/отпуска была установлена 2024 года
— затем выплату провели в 2025 году, но при формировании 6-НДФЛ дату отчета на титульном листе указали раньше, чем дата выплаты этих доходов. В этом случае программа не увидела, что доходы были выплачены в 2025 году и отнесла их по планируемой дате выплаты к 2024 году
Поэтому можно:
— создать корректировку 6-НДФЛ за 2024 год, датой после даты выплаты данных доходов, чтобы исключить эти доходы из 2024 года Корректировка 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
— если считаете, что нужно отражать доход и исчисленный НДФЛ в прошлом периоде, то придется корректировки вносить документом Операция учета НДФЛ, как рассказывается в статье: Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Дополню. Выше описала ситуацию когда доходы были начислены в декабре 2024 и изначально планировалось их выплатить в декабре 2024, но выплата прошла в январе 2025. В этом случае у нас переносится доход и исчисленный НДФЛ. Удержанный НДФЛ должен отразиться правильно.
Вы пишите, что «Эти данные учитываются два раза, как удержанный налог налогового периода 2024 и как удержанный налог налогового периода 2025»
Приложите пожалуйста подробный анализ НДФЛ за 2024 и 2025 год отдельно по одному любому сотруднику, чтобы понять почему удержанный НДФЛ отражается в 2024 и 2025 году.