Вид начисления компенсация не использованных дней отдыха

Вопрос задал Ольга П. (Москва)

Ответственный за ответ: Аверьянова Татьяна (★10.00/10)

Добрый день. Я ваша подписчица с недавних пор. Сегодня загрузила отчёт Сверка БУ с учётом НДФЛ. Отчёт хороший, я раньше в конце года в ручную проверяла. И тут я обнаружила по 3 уволенным сотрудникам ,что у меня с компенсации не использованных дней отдыха не удержался НДФЛ. Сижу в шоке ,вроде суммы небольшие, но они уже уволены. Вопрос ,почему не удержался с этого вида начисления и как мне быть дальше.

Метки вопроса: Сверка НУ и БУ

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!
    Очень рады, что Вы присоединились к команде подписчиков на Бухэксперт!
    В версиях ЗУП 3.1.30.133 / 3.1.32.17 от 05.02.2025г. появилась возможность компенсировать неиспользованные отгулы при увольнении в соответствии с Федеральным законом от 30.09.2024 N 339-ФЗ.
    Для оплаты компенсации в программе автоматически создались два вида расчета, в т.ч. и Компенсация неиспользованных дней отдыха. Однако, эти начисления в ЗУП 3.1 создавались, как не облагаемые НДФЛ и взносами. Ошибку исправили в релизах ЗУП 3.1.30.178 / 3.1.32.66 от 28.03.25г. Скорее всего только поэтому и не удержался налог.
    Подробно о новых начислениях и обхода ошибки рассказывается в нашей статье по ссылке Компенсация отгулов при увольнении (ЗУП 3.1.30.133 / 3.1.32.17) .
    Если что-то будет не понятно или нужно пояснить, напишите.

  2. Татьяна, спасибо за ответ. Вижу ,что в последующем у меня тоже удерживается. Что посоветуете сделать по этим сотрудникам уволенным. Пересчитать ? Удерживать не у кого. Я даже не знаю как пересчитать ?Сделать исправить увольнение?

  3. Налоговый период (2025 год) еще не закрыт. Поэтому предлагаю Вам пересчитать НДФЛ.
    Воспользуйтесь для изменений документом «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ). Если автоматически не заполнится документ по Вашим сотрудникам, то попробуйте сначала перепровести (без отмены проведения) документы Увольнение.
    Далее в Расчетном листке должен появиться Долг за сотрудником.
    Более подробно можно посмотреть в материале по ссылке Исправление ошибок в учете по НДФЛ .

  4. Если не получится исправить НДФЛ через документ Перерасчет НДФЛ, тогда создадим документ исправления увольнения. Программа сама должна исправить расчет. Только у нас получится неудержанный НДФЛ. Долг за сотрудником.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .

  5. Татьяна, спасибо. Пересчитала увольнение, висит теперь долг за уволенным сотрудником. А можно мне за счёт прибыли заплатить за сотрудника и не показывать налоговой, что не смогли удержать? Сотрудник не виноват же из за меня?

  6. Татьяна, я так понимаю, после перепроведения документа увольнение ещё я должна сделать перерасчёт НДФЛ,я пробовала этот документ автоматом на эту сумму не заполнилось. Меня теперь волнует как это сумма попадёт в бухучёт?

  7. Татьяна, скажите пожалуйста ,если я сделаю исправление увольнения июнем? У меня ж и страховые взносы не начислились в марте. Мне нужно РСВ пересдавать за 1 квартал и ЕФС-1?

  8. Здравствуйте!
    В общем случае работодатель не несёт ответственность за долги сотрудника, так как долги физического лица принадлежат только ему, и компания к ним никакого отношения.
    Я выше писала, что если не получится пересчитать НДФЛ при помощи документа «Перерасчет НДФЛ», тогда создайте документ исправления увольнения июнем. При этом и НДФЛ и взносы пересчитаются. Предлагаю Вам воспользоваться вариантом 1, когда сотрудник готов погасить задолженность, из статьи Сотрудник переведен в другой филиал — как перебросить задолженность . В данном случае погасить денежные средства можете Вы от имени сотрудника. При этом отчетность по НДФЛ будет сдана по текущему периоду.
    Про взносы вопроса изначально не было. По регламенту нашего ресурса в одной «ветке» вопроса мы обсуждаем 1 вопрос по одной конкретной теме.
    В качестве помощи предлагаю Вам ознакомиться с материалом по ссылке Сторно доходов в учете взносов .
    Если не получится разобраться самостоятельно после изучения статьи, просим задать отдельный вопрос.

  9. Хорошо, спасибо большое.

  10. Была рада Вам помочь! Хорошего дня и легкого учета! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.