Удержанный НДФЛ

Добрый день, подскажите, пожалуйста, если возникла необходимость откорректировать в ведомости на выплату удержанный НДФЛ вручную, так как автоматически сумма подтягивается некорректно. Можно ли его вообще корректировать? Или последствия таких ручных корректировок непредсказуемые?

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Лучше выяснить по какой причине сумма подтягивается некорректно. Каждая сумма НДФЛ имеет свой документ-основание и пока по этому документу-основанию не будет закрыта сумма, НДФЛ так и будет попадать автоматически в Ведомость. Также сумма НДФЛ к удержанию связана с документами-основаниями по суммам к выплате (из колонки «К выплате»). Может получиться так, что, если суммы к выплате и НДФЛ будут «разъезжаться» по документам — основаниям, то в отчете 6-НДФЛ будут появляться полупустные блоки.

    Например, если в Ведомость подтягивается сумма меньше, чем Вы ожидаете, то причиной такого поведения может быть то, что часть НДФЛ уже попала в другую Ведомость и была удержана ранее. У каждой суммы НДФЛ есть документ — основание. Его можно посмотреть, открыв в Ведомости расшифровку в колонке «НДФЛ к перечислению». В отчете «Проверка разд. 2 6-НДФЛ» (раздел Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам — Проверка разд. 2 6-НДФЛ) можно сделать отбор по сотруднику и Документу-основанию, вывести в группировку поле «Регистратор» (это будут Ведомости) и посмотреть в каких документах удерживается НДФЛ.

    Если у Вас были пересчеты и получилось так, что был уменьшен НДФЛ исчисленный, то для того, чтобы выравнять в целом за период НДФЛ исчисленный и удержанный, в Ведомость может подтягиваться сумма НДФЛ к удержанию меньшая, чем сумма НДФЛ исчисленного.

    Поэтому каждый случай по НДФЛ удержанному необходимо анализировать отдельно

    1. А если эта корректировка нужна только для того, чтобы сравнять удержанный налог между ЗУП 2.5 и ЗУП 3.1 на период параллельного ведения учета, допустимы ли корректировки в этом случае? Может ли это в дальнейшем как-то повлиять на исчисленный налог? Или это только может повлиять на удержанный в будущем налог и на заполнение 2 раздела 6 НДФЛ?

      1. Сравнять Вы можете попробовать, но далее нужно смотреть какие сведения по НДФЛ подтянуться в следующую Ведомость и не «потеряет» ли НДФЛ связанные с ним доход, т.е. не появятся ли в разделе 2 6-НДФЛ полупустые блоки. Поэтому нужно проверять что получится на конкретных данных

    2. Если это возможно просьба на вебинаре показать методику исправления некорректных сумм по НДФЛ, чтобы они не тянулись дальше. Интересуют конкретные практические примеры. Если я правильно понимаю — корректировки можно сделать при помощи документа «Операция учета НДФЛ».

      1. Здравствуйте!
        Рекомендую Вам посмотреть семинар Расчет по форме 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 года: составление в 1С:ЗУП 3, где Елена Грянина рассказывает о проблемах, с которыми Вы можете столкнуться по учету НДФЛ, показывает решения и дает рекомендации по анализу НДФЛ

  2. Здравствуйте, Ольга!
    Семинары внимательно изучаю, но там не показана методика именно корректировки регистров через документ «Операция учета НДФЛ». А это очень интересная тема!
    Также интерес представляет методика корректного перепроведения всех документов с начала года при выходе обновлений.

    1. Здравствуйте!
      1. Обычно данные в регистрах все-таки корректируются документом «Перенос данных». Документ «Операция учета НДФЛ» используют для ввода тех доходов и НДФЛ с них, которые нельзя зарегистрировать с помощью других документов ЗУП 3
      2. С корректировкой данных и перепроведением документов при обновлении Вы видимо столкнулись в связи с выходом в конце прошлого года релиза ЗУП 3.1.4 (подробнее смотрите статью — Почему пока опасно обновляться на 1С ЗУП 3.1.4?) В этом обновлении разработчиками были допущены ошибки, которые и привели к проблемам с НДФЛ. Однако этот случай был исключением, а не правилом. Поэтому при каждом обновлении перепроводить документы не требуется

      1. На данный момент еще много ошибок в НДФЛ, особенно с вычетами и межрасчетными выплатами. Соответственно много хвостов перетекло из месяца в месяц. Хотелось бы от них избавиться. Вот при обновлении и приходится перепроверить документы. В результате кое-что становится на место. А когда все исправят — понятно, что не надо будет перепроверить.

Комментарии закрыты