Удержание стандартного вычета после достижения предельной суммы

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина Ш. (Новосибирск, Новосибирская область)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.87/10)

1С ЗУП, релиз 3.1.23.20. В июле налоговая база по сотруднику перевалила сумму 350 тр., но стандартный налоговый вычет по прежнему берется. С чем это может быть связано?

Метки вопроса: Вычеты на детей, Перерасчет НДФЛ (ДОКУМЕНТ), Предельная величина по вычетам на детей по НДФЛ
Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Приложите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2022 год

     1

    1. Здравствуйте!
      Скорее всего произошла следующая ситуацию. В июне база составила 343 737,84. Далее в июле начисляется сумма по договору 2875 (13.07.2022). Предел не достигнут, поэтому вычет предоставляется на всю сумму.
      Не очень пока понятно что вы делали с документом «Премия» №25 от 31.08.2022 г. Такое впечатление, что меняли несколько раз дату получения дохода в документе. Данные по нем присутствуют и в июле и в августе и в сентябре. Хотя вычет в него попал, но затем был отсторнирован.
      Если посмотреть общую итоговую сумму вычетов, то она получается 34800 (5 800 * 6) . Это вычеты за 6 месяцев (до июня). Так что в итоге программа выправила сумму по вычетам и предоставила их до достижения предела в 350 тыс. руб.

       1

  3. В июле при начислении по договорам применился вычет. Потом были отпускные, пошло превышение и вычет отсторниловался. В расчетном листке за июль вычета нет, а августе он берется за июль. Поэтому не понятно

    1. Здравствуйте!
      По отчету по НДФЛ, как мы видим, все «лишние» вычеты отсторнированы.
      В формате pdf приложите «Расчетные листки» с июня по сентябрь по сотруднику.

    1. Здравствуйте!
      У вас почему-то данные за август в «Расчетном листке» совсем не идут с «Подробный анализом НДФЛ по сотруднику» за август.
      Если до июля данные в отчете по НДФЛ соответствуют «Расчетном листку», то в августе-сентябре — нет.
      Вы перед формированием «Подробного анализа по НДФЛ по сотруднику» для чего-то сняли августовские документы? Еще раз пришлите «Подробного анализа по НДФЛ по сотруднику» за 2022 г. с проведенными документами.

    1. Здравствуйте!
      Теперь данные по НДФЛ соответствуют «Расчетному листку». Спасибо.
      Попробуйте создать документ «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ). В нем должен отсторнироваться «лишний» вычет и начислиться НДФЛ. Чтобы в итоге вычеты за год у сотрудника получились в размере 34 800 руб. (за 6 месяцев, до июня).
      В «Расчетном листке» скорее всего в августе вычет так и останется, но должен появиться такой же НДФЛ с минусом в сентябре.

       1

  6. Благодарю за ответ

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ - Основная налоговая база Добрый день. Помогите разобраться в пониманием основной налоговой базы. На предыдущих семинарах, которые проводила Марина Климова, я поняла следующие: налоговая…
  2. Неверно расчитан НДФЛ по двум налоговым Здравствуйте. Странная ситуация с расчетом НДФЛ. У сотрудника есть доходы по двум налоговым и в разделе 4 регистра налогового учета…
  3. Применение стандартных вычетов в случае, если не хватает налоговой базы. Добрый день, коллеги. Как известно, в соответствии с НК РФ, стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику за каждый месяц налогового периода…
  4. 6НДФЛ Добрый день, ситуация такая, в мае 2023 года наша организация сменила налоговую, мы были зарегистрированы в Ставропольском крае в 5…

Статьи по этой теме

  1. Регистры учета и аналитические отчеты по НДФЛ Видео: Основные регистры учета НДФЛ в ЗУП 3.1 Видео: Регистр налогового учета и аналитические отчеты по НДФЛ Основные регистры учета…
  2. Налоговый мониторинг 2026: новые правила, что важно знать Все больше представителей среднего и крупного бизнеса обращают внимание на налоговый мониторинг. Из статьи вы узнаете: чем привлекателен налоговый мониторинг…
  3. Регистры налогового учета в 1С 8.3 Бухгалтерия Регистры налогового учета обязательны для ведения всеми налогоплательщиками. В статье расскажем: какие налоговые регистры есть в программе 1С Бухгалтерия 8…
  4. Регистр налогового учета по НДФЛ с новыми ставками 2025 (ЗУП 3.1.30.152 / 3.1.32.39) Видео: Регистр налогового учета по НДФЛ с новыми ставками 2025 (ЗУП 3.1.30.152 / 3.1.32.39) В вышедших версиях программы доработано заполнение Регистра налогового учета…