Сверка ЗУП и БП за август
При сверке ЗУП и БП сохраняю отчеты «Полный Свод…» , Налоги и взносы (кратко) из ЗУП и некоторые другие из БП.
При сверке за сентябрь – выяснилось, что в «Полном Своде…» на 2,00 руб увеличилось входящее сальдо, это конечное сальдо за август. В результате оказалось, что в «Полном своде…» за август на 2 руб увеличилась сумма удержанного НДФЛ по конкретному сотруднику, причем сумма «Начислено» по нему не изменилась (сохранился ранее распечатанный отчет «Налоги, взносы (кратко)». У сотрудника в доходе есть НДФЛ с РК. К сожалению, ранее был оформлен документ «Перерасчет НДФЛ» (возможно в этом документе некорректно были установлены месяц перерасчета и дата документа) в который попал доход по начислению зарплаты за август (выплата в сентябре) по 1единственному сотруднику – именно этому с РК. Затем этот документ был распроведен, т.к. +1 рубль (оплата труда Основная налоговая база) и «минус 1 руб» Прочие денежные доходы (отпускные) по основной налоговой базе» давали «ноль». Скорее всего из-за проведения/распроведения этого документа и возникли +2 рубля удержанного НДФЛ
В результате 2 рубля расхождения при сверке ЗУП и БП по счету 68.01
1)Как правильно формировать документ «Перерасчет НДФЛ» — какой месяц должен быть указан в реквизите «Месяц перерасчета» и какая дата документа, если делается перерасчет за август?
2)Как сейчас можно выправить эту ситуацию с августом?
Если:
1) В «Подробном анализе НДФЛ» по данному сотруднику и вообще по всей организации по всем налоговым и зарплатным отчетам Ок.
2) уже выплачена зарплата за сентябрь и поданы все уведомления по НДФЛ?
3)Сделаны все финишные документы за сентябрь и проведена синхронизация с БП
4) Сформирован отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев – никаких КС при проверке ЗУП не выдает, все Ок.
Вопрос для Аверьяновой Татьяны.
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
В данном вопросе позвольте мы с Вами поработать.
Прошу время на подготовку ответа. Я подготовлю ответ в понедельник в первой половине дня.
Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте!
Предлагаю вместе разобраться в ситуации. Первое на что я обратила внимание, на фразу: в «Полном своде…» за август на 2 руб увеличилась сумма удержанного НДФЛ по конкретному сотруднику.
В отчете Полный свод не может быть удержанного НДФЛ. В ЗУП удержанный ндфл регистрируется только ведомостью на выплату. В отчете Полный свод также мы не видим исчисленный НДФЛ, который мы видим в справке 2 НДФЛ по сотруднику. То есть в отчете Полный свод мы видим НДФЛ, которые рассчитан у сотрудника по расчетному листку, в бухгалтерском учете.
Как правильно формировать документ «Перерасчет НДФЛ». Отвечая на этот вопрос, можно руководствоваться правилом. Документ вводим перед каждой выплатой дохода. В шапке документа указываем тот месяц, в котором происходит выплата. Например, если мы выплачиваем зарплаты за сентябрь в октябре, то в шапке документа — Октябрь. Если сотрудники попадают в данный документ, то это не повод проводить его. Это только сингал для дальнейшего анализа.
Прикладываю ссылку на статью: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты .Обратите внимание на раздел Шаг 4. Проверка исчисленного налога точечно по сотрудникам.
Сюдя по вашему описания, документ давал сумму ноль, поэтому пока не понятно откуда проявились 2 рубля.
Получается, у нас сейчас с Вами проблема вот здесь: 2 рубля расхождения при сверке ЗУП и БП по счету 68.01. Прикладываю ссылку на публикацию:
Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии .
Подскажите, пожалуйста, расхождение по Кр или Дт?
Здравствуйте.
На данный момент суммы удержанного НДФЛ формируются по 2-м ставкам 13% и 15%
Имелось ввиду, что в «Полном своде…» в разделе «Удержано»
По ставке 15% сумма не изменилась. По ставке 13% сумма стала на 2 рубля больше.
Сверка ЗУП и БП ведется после установки флажка «По данным бухучета» в Дополнительных настройках. На данный момент за период «август» разница между суммами НДФЛ в Своде и Дт. Счета 68.01 стала равна 2 рублям. Как правильно выправить данные между программами если учесть всю информацию из текста вопроса? В том числе, что:
«1) В «Подробном анализе НДФЛ» по данному сотруднику и вообще по всей организации по всем налоговым и зарплатным отчетам Ок.
2) уже выплачена зарплата за сентябрь и поданы все уведомления по НДФЛ?
3)Сделаны все финишные документы за сентябрь и проведена синхронизация с БП
4) Сформирован отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев – никаких КС при проверке ЗУП не выдает, все Ок.»
ЕСли проявилось расхождение именно Дт. Счета 68.01, тогда у нас проблема удержанном НДФЛ.
Чтобы сверить обороты по Дт сч. 68.01, в ЗУП 3.1 будем проверять суммы удержанного НДФЛ, которые мы должны перечислить с августа по сентябрь. Для этого воспользуемся отчетом Удержанный НДФЛ (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам).
Наиболее частые причины расхождений между оборотами по Дт сч. 68.01 и отчетом Анализ НДФЛ в ЗУП 3.1:
Неверные суммы в документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, на основе которого заполняется Уведомление в 1С:Бухгалтерии. Выявить это можно проверкой сумм налога в документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете — Где увидеть итоговые суммы НДФЛ по документу Отражение удержанного НДФЛ? Если на стороне ЗУП 3.1 все в порядке, можно проверить Сведения об удержанном НДФЛ на стороне 1С:Бухгалтерии. Возможно, в ЗУП 3.1 перезаполнили Отражение удержанного НДФЛ и он не выгрузился в бухгалтерскую программу.
Чтобы ответить на вопрос как правильно поправить, нам нужно понять почему так произошло. Если действительно было уплачено на 2 рубля меньше, то нам нужно принять решение: будет ли мы оплачивать эти 2 рубля и подавать корректирующие уведомление по НДФЛ или будет корректировать в ЗУП учет и показать, что мы учреждали на 2 рубля меньше.
Все сверялось и все абсолютно одинаково в ЗУП и БП — все сведения об удержанном НДФЛ.
В вопросе ( в тексте вопроса) сказано. что был проведен а потом распроведен документ «Перерасчет НДФЛ» — там был единственный сотрудник — именно по нему идет разница в 2 рубля. Как это можно исправить? Цитирую текст из вопроса (см. вверху):
» К сожалению, ранее был оформлен документ «Перерасчет НДФЛ» (возможно в этом документе некорректно были установлены месяц перерасчета и дата документа) в который попал доход по начислению зарплаты за август (выплата в сентябре) по 1единственному сотруднику – именно этому с РК. Затем этот документ был распроведен, т.к. +1 рубль (оплата труда Основная налоговая база) и «минус 1 руб» Прочие денежные доходы (отпускные) по основной налоговой базе» давали «ноль». Скорее всего из-за проведения/распроведения этого документа и возникли +2 рубля удержанного НДФЛ»
Подскажите, что вы хотите мне пояснить последним комментарием? Я пока не вижу прямой связи документа Перерасчет НДФЛ и Удержанного НДФЛ в бухучете. Так как это совершено разные НДФЛ. Я не могу дать рекомендацию: введите документ Перерасчет НДФЛ на 2 рубля, так как это будет другая проводка.
Нам нужно понять, а как теперь быть. С учетом того, что сданы уведомления и сотрудники получили деньги на руки.
Очень рекомендую выполнить по шагам действия из статьи: Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии .
Спасибо. По ссылке перешел на эту статью. И в нашем случае, думаю, произошло именно это:
«После выгрузки проводок в 1С:Бухгалтерию выполнили какие-то перерасчеты в ЗУП 3.1, а документ Отражение зарплаты в бухучете забыли перезаполнить. В этом случае можно сформировать проверочный документ Отражение зарплаты в бухучете за этот же месяц. Если в документе появятся строки, можно его провести или выгрузить в бухгалтерскую программу, чтобы скорректировать проводки на стороне 1С:Бухгалтерии.»
Сформировал сейчас за Август еще один документ «Отражение зарплаты в бухучете» и там одна строка — 2 рубля именно по данному сотруднику — на вкладке «Начисленный НДФЛ». Кстати, неверно написал, в нашем случае имеет место расхождение по Кредиту 68.01, а не по Дебету.
Тогда вопрос, если как уже написано в тексте вопроса:
«1) В «Подробном анализе НДФЛ» по данному сотруднику и вообще по всей организации по всем налоговым и зарплатным отчетам Ок.
2) уже выплачена зарплата за сентябрь и поданы все уведомления по НДФЛ?
3)Сделаны все финишные документы за сентябрь и проведена синхронизация с БП
4) Сформирован отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев – никаких КС при проверке ЗУП не выдает, все Ок»,
то какие действия и в какой последовательности надо сделать. чтобы не напортачить?
Если надо дополнить АВГУСТ обновленным «Отражением зарплаты в бухучете»?
Можно просто провести сделанный сейчас дополнительный документ «Отражением зарплаты в бухучете» за Август с единственной строкой — 2 рубля Начисленного НДФЛ. Надо ли предварительно распровести более поздние документы? Если да, то в какой последовательности правильно сделать распроведение — проведение + синхронизацию с БП?
Если расхождение по Кредиту, тогда ситуация выглядит иначе. Спасибо за уточнение!
Уточните, пожалуйста, где сейчас больше сумма ндфл в Бухгалтерии или в ЗУП?
Если мы проведем документ «Отражением зарплаты в бухучете» в ЗУП за августа и выполним синхронизацию, то у нас увеличится сумма НДФЛ и в ЗУП и БП.
Если сумма на 2 рубля больше в БП, тогда нам нужно провести «Отражением зарплаты в бухучете» , но не делать синхронизацию. В таком случае мы увеличим сумму в ЗУП, в БП все останется на своих местах.
В ЗУП на 2 рубля больше.
Вы написали: «Если мы проведем документ «Отражением зарплаты в бухучете» в ЗУП за августа и выполним синхронизацию, то у нас увеличится сумма НДФЛ и в ЗУП и БП.»
Почему в ЗУП станет больше? Ведь «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» только отражает то, что уже есть в ЗУП, а не увеличивает/ уменьшает НДФЛ.
И важно понять- если мы будем трогать август, то как быть с более поздними документами (полный комплект за сентябрь)
Предлагаю пока не вводить второй документ Отражением зарплаты в бухучете на 2 рубля и сверить отчеты в ЗУП:
— отчет Сведения для отражения зарплаты в бухучете за август
— Полный свод начислений и удержанный за август.
Эти данные должны сходится. Сейчас суммы НДФЛ за август равны в отчете? А сумма НДФЛ в БП равна своду или отражению?
За август сейчас: в Полном Своде начисленный НДФЛ больше на 2 руб, чем в «Отражении зарплаты в бухучете» и в анализе счета 70 в БП.
Потому что Полный свод каждый раз формируется, чтобы его посмотреть, а документ «Отражение зарплаты в бухучете» проведен и больше не трогается.
В таком случае введем документ Отражении зарплаты в бухучете. После этого у нас будет одинаковые суммы в ЗУП. Если в БП сейчас сумма на 2 рубля меньше, то можно выполнить синхронизацию или вручную поправить сумму за август в документе Отражении зарплаты в бухучете на стороне БП. Как вам будет удобнее.
Выше с моей стороны была опечатка, надо читать «Отражение зарплаты в бухучете», а написано было выше : «Ведь «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» только отражает то, что уже есть в ЗУП, а не увеличивает/ уменьшает НДФЛ.»
Предлагаю сейчас опираться на рекомендации: В таком случае введем документ Отражении зарплаты в бухучете. После этого у нас будет одинаковые суммы в ЗУП. Если в БП сейчас сумма на 2 рубля меньше, то можно выполнить синхронизацию или вручную поправить сумму за август в документе Отражении зарплаты в бухучете на стороне БП. Как вам будет удобнее.
Здравствуйте. Извините, но повторю здесь то, что уже написано было выше:
Ответьте, пожалуйста:
2) уже выплачена зарплата за сентябрь и поданы все уведомления по НДФЛ?
3)Сделаны все финишные документы за сентябрь и проведена синхронизация с БП
4) Сформирован отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев – никаких КС при проверке ЗУП не выдает, все Ок»,
то какие действия и в какой последовательности надо сделать. чтобы не напортачить?
5)Если надо дополнить АВГУСТ обновленным «Отражением зарплаты в бухучете»
Можно просто провести сделанный сейчас дополнительный документ «Отражением зарплаты в бухучете» за Август с единственной строкой — 2 рубля Начисленного НДФЛ. Надо ли предварительно распровести более поздние документы? Если да, то в какой последовательности правильно сделать распроведение — проведение + синхронизацию с БП?
Здравствуйте!
Я босб отвечать на вопросы, так как я до конца не понимаю что происходит в учете. Пожалуйста, поймите и меня:)
Можно просто провести сделанный сейчас дополнительный документ «Отражением зарплаты в бухучете» за Август с единственной строкой — да, это однозначно можно.
Надо ли предварительно распровести более поздние документы? Нет, трогать другие документы не нужно.
При ответе на вопросы, я учитываю, что выплачена зарплата за сентябрь и поданы все уведомления по НДФЛ. Сделаны все финишные документы за сентябрь и проведена синхронизация с БП, Сформирован отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев.
Никакие отчеты мы не трогаем. Исправление суммы из документа Отражением зарплаты в бухучете не влияет на формирование 6-НДФЛ. Поэтому та у вас все хорошо!
Хорошо, спасибо, это очень важно — имею ввиду последовательность проведения документов в ЗУП. Тогда вопрос закрываю.