Сверка ндфл

Вопрос задал ef***@1eska.ru

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день, подскажите, каким отчетом можно посмотреть:
1) сколько , когда, в какую ИФНС, по какой ведомости и сотруднику платить НДФЛ по разным ставкам 13 и 15 % (уже есть ндфл с превышения)
2) отчет, который позволяет проверять оплачен удержанный НДФЛ или нет.
Сейчас мы пользуемся отчетом проверка раздела 2 6-НДФЛ. Но он очень трудоемкий. Может есть еще какие-то отчеты.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Посмотрите наш материал-лайфхак по этой теме: Сколько НДФЛ перечислить. Как проверить перечисленный НДФЛ. В нем как раз разобраны альтернативные варианты проверки удержанного и перечисленного налога.

    По удержанному налогу есть типовые отчеты, по перечисленному несколько сложнее. Если нужна проверка прям по срокам уплаты, то ее можно выполнить в excel. Я обычно еще смотрю просто по «Анализу НДФЛ», что нет остатков не перечисленного налога. Но формировать его приходится за разные периоды. Т.к. Анализ НДФЛ формируется по дате получения дохода, а, например, в апреле мы могли перечислять как налог за апрель, так и за март. Поэтому нужно смотреть Анализ НДФЛ и за апрель и за март. И точные суммы налога, перечисленного именно в апреле, этими отчетами не поймать.

    Также, что касается проверки перечисленного налога, если у Вас КОРП-поставка программы, то в ней есть доп. функционал: Учет расчетов с бюджетом по НДФЛ с учетом остатков (ЗУП КОРП 3.1.10). Но при его подключении нужно учесть 3 момента:

    1. Потребуется ввести начальные остатки расчетов с бюджетом по НДФЛ
    2. Перечисление НДФЛ с момента подключения функционала можно будет регистрировать только документом Перечисление НДФЛ в бюджет. Отразить удпату налога в ведомости больше не получится
    3. Отчет Ведомость расчетов с бюджетом по НДФЛ не всегда срабатывает корректно. Например, 05.04.2021 удержали налог с отпускных, срок уплаты 30.04.2021. Но заплатили его в этот же день, 05.04.2021. А 06.04.2021 выплатили премию и удержали налог с нее, но забыли перечислить. Отчет не покажет просрочку до 30.04.2021: он будет видеть уплату налога от 05.04.2021 и как бы «зачтет» налог с премии (удержанный позже, 06.04.2021) в счет этой уплаты. Но это не совсем верно. Когда ФНС увидит 6-НДФЛ с таким заполнением раздела 1, она обнаружит недоплату и выставит штрафные санкции.

Комментарии закрыты