Строка 160 6-НДФЛ

Вопрос задал Юлия Б. (Полевской, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.86/10)

В 2022году сотрудник ушел на длительный больничный и не удалось удержать 396руб. В 2023 сотрудник выходит и из первой выплаты НДФЛ удерживается. В отчете строка 140 теперь меньше чем строка 160. В отчете за 2022год показала начислено=удержано, соответственно уплатили. Можно ли сделать пустую ведомость только с НДФЛ, чтобы не лезло в отчет?

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте!

    В ведомости как раз и отражается удержанный НДФЛ. Насколько я понимаю удержанный НДФЛ нужно уменьшить в 2023г., т.к. этот удержанный НДФЛ относится к 2022году.
    Для того чтобы перенести сумму удержанного НДФЛ с 2023 г. в 2022г. можно воспользоваться документом Операция учета НДФЛ. О том как заполнить документ Операция учета НДФЛ рассказывается в статье: Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
    Пример заполнения:

  2. Сейчас строка 160 уменьшилась на два раза по 396, и 180 задвоилась

  3. Сделала по вашему образцу, в рекомендованной статье форма документа другая

  4. Здравствуйте!

    Обратите внимание на документы-основание, которые выбраны в документе Операция учета НДФЛ:

  6. Чтобы правильно заполнить документ Операцию учета НДФЛ давайте для уверенности посмотрим регистр накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ:
    Сформировать регистр можно па ссылке:
    1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ
    После этого сделайте отбор по сотруднику. И сделайте скриншот чтобы было видно Документ-основание, регистратор, дату получения дохода и сумму (период с ноября 2022 по сентябрь 2023).
    Например:

  7. В обоих случаях Начисление Ноябрь2022, Операцию по НДФЛ разпровела

  8. А вот это операцию НДФЛ провела

  10. Посмотрите, возможно вот так нужно сделать (только документы-основание на скриншотах не видно, нужно подставить соответствующий дате получения дохода).
    В Вашей корректировке сумма 2023года была с «+». Но т.к. удержанный НДФЛ за 2023г.уменьшается, то ставим сумму с «-» :

    Также можно проверить после проведения такой корректировки, как будет формироваться отчетность по сотруднику, например подробный анализ НДФЛ.

    При этом обратите внимание, что данную корректировку можно не делать, а в отчет 6-НДФЛ за 2023 год вносить по прежнему корректировки вручную (в связи с тем, что удержанный НДФЛ на 396 р. был отражен в отчете 6-НДФЛ за 2022г.).
    Т.к. фактически НДФЛ на 396руб. все же удержан в 2023г. он будет попадать в уведомления по НДФЛ.

  11. Если я весь 2023 год буду убирать руками из отчетности, в 2024 не полезет?

  12. В подробном анализе сумма с минусом и 6 НДФЛ кривой, если ничего не делать.

  13. А вот провела операцию по НДФЛ, тоже все не очень…., что делать ?

  14. Можно сейчас отменить проведение Операции учета НДФЛ (т.к. она не сработала, как ожидалось) и остановитесь на варианте ручной корректировки 6-НДФЛ.
    Я смоделировала такую ситуацию у меня по итогу за 2023г. НДФЛ выравнивается в 2024г. никакое сальдо по НДФЛ не попадает.
    Т.е. по итогу 2023года удержанный НДФЛ должен выровняться. У Вас в ЗУП по факту у сотрудника следующая картина:
    — на конец 2022г. не удержан НДФЛ (осталось удержать) 396 руб.
    — за 2023год излишне удержано 396руб. (т.к. удержали за 2022г.)
    — На начало 2024г. по удержанному НДФЛ у сотрудника никаких перекосов быть не должно.

    Можно сейчас сформировать по сотруднику отчет Подробный анализ НДФЛ за 2022год, потом 2023, и 2024 год и посмотреть, как меняются остатки по НДФЛ.
    У меня получилось следующим образом:

  15. Хорошо, буду пробовать. 2022 и 2023 так же как у вас, за 2024 не могу проводить начисления.

Комментарии закрыты.